第三部分：三江侗族自治县财政局梅林乡财政所2023年单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入22.51万元，其中本年收入22.51万元, 较2022年度决算数增加1.45万元，增加6.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入22.51万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1.45万元，增加6.94%，主要原因是：人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：与上一年持平

（二）本单位2023年度总支出22.51万元，其中本年支出22.51万元, 较2022年度决算数增加1.45万元，增加6.94%。支出具体情况如下：

1. 一般公共服务支出（类）17.87万元，主要用于：工资支出，较2022年度决算数增加5.23万元，增长41.38%。主要原因是工资增加。

2. 社会保障和就业支出（类）1.62万元，主要用于：社保支出，较2022年度决算数减少3.29万元，下降203.09%。主要原因是社保基数下降。

3. 卫生健康支出（类）1.16万元，主要用于：医保支出，较2022年度决算数增加0.11万元，增长10.48%。主要原因是医保基数增加。

4. 农林水支出（类）1.06万元，主要用于：财政预算安排，较2022年度决算数减少0.64万元，下降60.38%。主要原因是财政预算安排减少。

5. 住房保障支出（类）0.79万元，主要用于：公积金支出，较2022年度决算数增加0.04万元，增长5.33%。主要原因是公积金基数上调。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有结转。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有结转。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出22.51万 元，较2022年度决算数增加1.45万元，增加6.94%。其中：基本支出20.38万元，项目支出2.13万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16.89万元，支出决算为22.51万元，完成年初预算的119.73%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为11.36万元，支出决算为16.8万元，完成年初预算的147.89%。主要原因是工资上调。

（二）一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为1.5万元，支出决算为1.07万元，完成年初预算的71.33%。主要原因是财政减少预算。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1元，支出决算为1.08万元，完成年初预算的108%。主要原因是养老支出增加。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0.5万元，支出决算为0.54万元，完成年初预算的108%。主要原因是社保基数上调。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0.48万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的106%。主要原因是社保基数上调。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0.63万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的100%。主要原因人员经费得到按时支付

（七）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0.7万元，支出决算为0.7万元，完成年初预算的100%。主要原因项目经费得到按时支付

（八）农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的112%。主要原因新增项目

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为0.74万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的106.76%。主要原因是基数上调，增加预算。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出20.38万元，其中：人员经费18.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金 ；其他对个人和家庭的补助1.29万元，主要包括：退休费、医疗费补助等；公用经费1.39万元，主要包括：办公费、印刷费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出17.69万元，完成年初预算的156.55%。其原因：工资上调。

（二）商品和服务支出1.39万元，完成年初预算的66.51%。其原因：各级政府做好“紧日子”。

（三）对个人和家庭的补助1.29万元，完成年初预算的69.35%。其原因： 减少预算安排。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县财政局梅林乡财政所2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县财政局梅林乡财政所2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平，购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%， 与上年持平。国内公务接待批次 0次，人次 0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出1.39万元，比年初预算数减少0.7万元，降低66.51%。主要原因是：各级政府做好“紧日子”，减少不必要开支。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2.1万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度的0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，我单位自行开展绩效评价。从评价情况来看，自评得分为97分以上，均为一等。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

会计核算中心专项业务费项目自评综述：全年预算数1.5万元，执行数1.1万元，执行率为71.09%，自评得分为97.11分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是预算执行率较低，主要原因是财政收入紧张，未能及时拨付款项。下一步改进措施：一是尽可能及时兑现项目支出相关费用，提高预算执行率。。

未开展预算绩效管理工作需注明“本单位未开展预算绩效管理工作。 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。