三江侗族自治县财政局2026年部门预算公开说明

目  录

第一部分：部门概况

第二部分：三江侗族自治县财政局2026年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：三江侗族自治县财政局2026年部门预算报表

第五部分：三江侗族自治县财政局2026年预算绩效目标

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）基本职能。

1. 贯彻国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订全县财税发展、规划方案和全县财政分配方案，参与制定本县各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议，并组织实施；

2.依法依规提出全县财政、预算、税收、财务、会计、国有资产评估登记及处置管理等规范性文件立项的建议，根据自治县人民政府委托起草有关规范性文件草案；

3.承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受自治县人民政府委托，向自治县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况，向自治县人大常委会报告财政预算调整和财政决算事项。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；

4.组织协调完成全县年度税收收入任务，负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案、管理财政票据。负责彩票市场监管；

5.根据国家法律法规规定，组织制定国库管理制度，负责国库资金监管工作。负责制定政府采购制度并监督管理；

6.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，管理县本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；

7.制定国有资本经营预算的制度和办法，编制国有资本经营预决算草案,负责县本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产, 参与拟订企业国有资产管理相关制度；

8.负责全县政府性投资项目资金的监督管理,参与拟订基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；

9.会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案，规范社会保障和就业支出，强化社会保险基金财政监管工作。

10.拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。监督管理本级政府外债；

11.负责全县行政、事业单位、国有企业小汽车定编申报、审批管理工作；

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；

13.负责全县行政事业人员工资统一发放工作；

14.监督检查全县财税法规、政策的执行情况，反映和解决财政收支管理中的重大问题；

15.落实国家有关金融工作方针政策和法律法规，执行县委、县人民政府关于金融方面工作部署，拟订全县金融业发展规划和政策，构建完善地方金融体系；协调驻县各类金融机构，做好相关服务工作，组织搭建政、银、企合作平台；负责金融运行情况的汇总分析，督促落实、考核评价，推动地方金融生态环境建设；

16.承办自治县委、自治县人民政府交办的其他事项。

（二）职能转变

1.将县国有资产监督管理办公室的管理职能划转到县财政。二、机构设置情况

（一）机构设置。

1.三江县财政局内设机构10个，即办公室、综合股、预算股、国库股、行政执法财务管理股、教科文财务管理股、农业农村财务管理股、社会保障财务管理股、经济建设财务管理股、债务金融管理股；

2.二层事业机构6个，即非税收入管理中心、财政国库支付管理中心、政府采购管理中心、财政投资项目评审中心、财政监督检查办公室、国有企业资产事务服务中心。

（二）编制现状及人员构成。

1.单位人员构成情况

(1）单位编制情况。人员编制59人。其中：公务员（行政）23人、参照公务员管理人员24人、事业人员12人。

(2）单位在职人员情况：实有在职59人。

①公务员23人。正科1人、副科9人，科员13人。

②事业参公人员24人，事业人员13人。

③离退休职工42人。退休公务员38人，退休工人4人。

第二部分：三江侗族自治县财政局2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2026年部门预算总收入1846.11万元，比上年增加148.86   万元，增长8.77%；总支出1846.11万元，比上年增加148.86万元，增长8.77 %。

二、部门收入总体情况说明

2026年部门预算总收入1846.11万元，明细如下：

1.一般公共预算拨款1441.11万元，比上年增加126.36    万元，上年增长9.61%。

（1）经费拨款1441.11万元，同比增加126.36万元，增长9.61%。

2.政府性基金拨款405万元，同比增加22.5万元，增长5.88%。

收入预算与上年增减变化的主要原因：

1.人员变动。

2、项目资金减少。

三、部门支出总体情况说明

2026年部门预算总支出1846.11万元，其中：基本支出1094.09万元，占支出总预算59.26%，同比增加166.69万元，增长17.97%；项目支出752.02万元，占支出总预算40.74 %，同比减少17.83万元，下降2.32 %。

支出预算与上年增减变化的主要原因：

1.人员增加。

2、项目资金减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

2026年部门财政拨款预算总收入1846.11万元，比上年增加148.86万元，增长8.77 %；财政拨款预算总支出1846.11万元，比上年增加148.86万元，增长8.77 %，主要原因是人员增加。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）201类一般公共服务支出954.93万元，占支出总预算51.73 %，同比增加59.92 万元，增长6.69%。

（2）208类社会保障和就业支出214.11万元，占支出总预算11.6 %，同比增加38.76万元元，增长22.1 %。主要原因是人员增加以及社保基数提高。

（3）210类医疗卫生与计划生育支出92.09元，占支出总预算4.99%，同比增加13.4万元，增长17.03%。主要原因是人员增加以及医保基数提高。

（4）213类农林水支出103万元，占支出总预算5.58 %，同比增加0.2万元，增长0.19%。主要原因是其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出以及对村级公益事业建设的补助。

（5）221类住房保障支出76.98万元，占支出总预算4.17 %，同比增加14.09万元，增长22.4%。主要原因是人员增加以及公积金基数提高。

2. 按支出性质划分，其中：

（1）基本支出1094.09万元，同比增加166.69万元，增长17.97%。

（2）项目支出347.02万元，同比减少40.33万元，下降10.41%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算1094.09万元，占支出总预算59.26 %，同比增加166.69万元，增长17.97 %，其中 ：

（1）工资福利支出856.89万元，占基本支出预算78.32%，同比增加135.66万元，增长18.81 %；

（2）商品和服务支出147.41万元，占基本支出预算13.47 %，同比增加17.12万元，增长13.14 %；

（3）对个人和家庭的补助支出89.79万元，占基本支出预算8.21 %，同比增加13.91万元，增长18.33 %。

2. 按资性质划分，其中：

（1）人员经费946.68万元。其中：工资福利支出856.89万元，对个人和家庭的补助支出89.79万元。

（2）公用经费147.41万元。其中：商品和服务支出147.41万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2026年一般公共预算“三公”经费支出预算2万元，同比减少1.56万元，下降43.82 %。其中：

1.因公出国（境）费用0万元，与上年持平，年度没有因公出国（境）计划；

2.公务接待费2万元，同比减少1.56万元，下降43.82%。下降原因为：严格落实中央八项规定和过紧日子思想，厉行节约，加强公务接待管理，从严控制公务接待活动。

3.公务运行维护费0万元，与上年持平。

4.公务用车购置费0万元，与上年持平，年度没有车辆采购计划。

八、政府性基金预算支出情况说明

2026年政府性基金预算支出405万元，其中：基本支出0万元，同比增加(减少)0万元，增长(下降)0 %；项目支出405万元，同比增加22.5万元，增长5.88 %。其中：

1.212类城乡社区支出4.5万元，同比增加22.5万元，增长5.88 %。

政府性基金预算支出与上年增减变化的主要原因：

1.项目资金增加

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2026年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2026年三江侗族自治县财政局本级及下属单位共有1个行政机关和5个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算147.41万元，较上年预算增加17.12万元，增长13.14%，增减变动主要原因是本单位人员增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2026年政府采购预算125.09万元，同比增加94.55万元，增长309.6 %。其中：一般公共预算资金125.09万元，同比增加94.55万元，增长309.6 %。

2.按政府采购项目类型划分，集中采购125.09万元（其中：货物类采购25.09万元，工程类采购0万元，服务类采购100万元）。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本部门（单位）国有资产总额为1667.36万元，其中：固定资产1649.56万元、无形资产17.8万元。

1.固定资产期末数1647.01万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）8231㎡，价值 1015.91万元；通用设备602台，价值566.04万元；家具和用具 437件，价值64.68万元。

2.无形资产期末数17.8万元中，包括：软件系统5套，价值17.8万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.2026年编制部门整体支出绩效目标，涉及金额1846.11万元。

2.2026年我部门没有纳入重点预算绩效目标管理的项目资金

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：三江侗族自治县财政局2026年部门预算报表

（详见上传的预算公开报表）

第五部分：三江侗族自治县财政局2026年预算绩效目标

（详见上传的预算绩效目标表）