第一部分：特殊教育学校单位概况

第二部分：特殊教育学校2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：特殊教育学校2025年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

（一）基本职能

我单位属于三江侗族自治县教育局管辖下的二级机构，基本职能是为残疾少年儿童实施九年义务教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

（二）2025年工作目标

2025年继续坚持德育为首，重点抓好学生良好行为习惯教育。加强学生安全教育和管理，定期开展安全教育和演练活动。加强寄宿制学生管理，重视班主任工作管理。加强教师师资建设，关爱特殊少年儿童身心健康，做好康复项目工作，保持学校可持续发展。

二、机构设置情况

（一）机构设置

我单位属于三江侗族自治县教育局管辖下的二级机构，单位性质为事业全额。

（二）编制现状及人员构成

1.单位编制情况：编制人数23人（其中：事业编8人，控制数15人）。

2.单位在册人员情况：在职人员22人（其中在编8人，控制数14人。）学生在册人数102人（其中：寄宿生32人，非寄宿生70人）。

3.单位退休人员情况：离退休1人（其中：离休0人，事业在编退休1人）。

4.其他人员情况：享受独生子女补助2人（其中：双职工2人，单职工0人）；享受班主任津贴10人，临时人员7人（其中：食堂工友1人，临时顶岗教师6人）；享受营养改善午餐补助102人；享受寄宿制32人。

第二部分：特殊教育学校2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年单位预算总收入315.49万元，比上年减少1.02万元，下降0.32%；总支出315.49万元，比上年减少1.02万元，下降0.32%。

收支总体与上年度减少变化的主要原因：本年度职工社保及公积金缴费基数相较去年下调，所以收入预算比去年减少。

二、单位收入总体情况说明

我单位2025年预算总收入315.49万元，明细如下：

1.一般公共预算拨款315.49万元，比上年减少1.02万元，下降0.32%。

（1）经费拨款315.49万元，比上年减少1.02万元，下降0.32%。

收入预算与上年减少变化的主要原因：本年度职工社保及公积金缴费基数相较去年下调，所以收入预算比去年减少。

三、单位支出总体情况说明

我单位2025年预算总支出315.49万元，其中：基本支出315.49万元，占支出总预算100%，同比减少1.02万元，下降0.32%；项目支出0万元，占支出总预算0%，与上年持平。

支出预算与上年减少变化的主要原因：本年度职工社保及公积金缴费基数相较去年下调，所以支出预算比去年减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位2025年财政拨款预算总收入315.49万元，比上年减少1.02万元，下降0.32%；财政拨款预算总支出315.49万元，比上年减少1.02万元，下降0.32%。

财政拨款收支总体与上年减少变化的主要原因：本年度职工社保及公积金缴费基数相较去年下调，所以支出预算比去年减少。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）205类教育支出283.26万元，占支出总预算89.78%，同比增加57.09万元，增长25.24%。

（2）208类社会保障和就业支出23.23万元，占支出总预算10.22%，同比下降22.96万元，下降49.71%。

2.按支出性质划分，其中：

（1）基本支出315.49万元，同比减少1.02万元，下降0.32%。

（2）项目支出预算0万元，与上年持平。

各功能分类支出预算与上年增减变化的主要原因：为规范使用功能分类科目，2025年部分经费功能分类科目作调整，使用功能科目与上年不同，所以出现增减变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算315.49万元，同比减少1.02万元，下降0.32%，其中：

（1）工资福利支出297.22万元，占基本支出预算94.21%，同比减少1.16万元，0.39%；

（2）商品和服务支出16.26万元，占基本支出预算5.15%，同比增加0.14万元，同比下降0.89%；

（3）对个人和家庭的补助支出2万元，占基本支出预算0.63%，同比减少0.1万元，下降4.98%。

2.按资金性质划分，其中：

（1）人员经费299.23万元。其中：工资福利支出297.22元，对个人和家庭的补助支出2万元。

（2）公用经费16.26万元。其中：商品和服务支出16.26万元。

一般公共预算基本支出与上年减少变化的原因：本年度职工社保及公积金缴费基数相较去年下调，所以支出预算比去年减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年“三公”经费支出预算0元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平；

2.公务接待费0元，与上年持平；

3.公务用车运行维护费0元，与上年持平；

4.公务用车购置费0元，与上年持平。

（二）会议费支出预算0元，与上年持平。

（三）培训费支出预算0元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

　2025年本单位没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2025年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

本单位和下属单位全部都是事业单位的：

2025年本单位事业运行经费财政拨款预算16.25万元。

本级及下属单位共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算16.25万元，与上年持平。

（二）政府采购预算安排情况说明

　2025年本单位没有政府采购业务计划，因此没有政府采购预算安排，与上年持平。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本单位国有资产总额为619.80万元，其中：流动资产2.48万元、固定资产617.32万元。

固定资产期末数617.32万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）4125.52㎡，价值580.80万元；通用设备113台，价值24.80万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：特殊教育学校2025年预算公开报表

（详见上传预算报表）

1.8.1部门预算公开表_201048-三江侗族自治县特殊教育学校.xlsx