第一部分：林溪镇中学概况

第二部分：林溪镇中学2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：林溪镇中学2025年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

（一）基本职能。

本单位的基本职能及主要工作目标是实施初中义务教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

（二）2025年工作目标。

1.2025年继续坚持德育为首，重点抓好学生良好行为习惯教育，巩固提高义务教育均衡发展工作成果和整体水平。加强学生安全教育和管理，定期开展安全教育和演练活动。狠抓学生常规管理，重视班主任工作管理。

2.加强师资队伍建设，保持学校可持续发展。

二、机构设置情况

（一）机构设置。

1.本单位属于三江侗族自治县教育局管辖下的二级机构。

2.所属下级单位有：党支部、工会、办公室、教务处、政教处、后勤处。

3.单位的基本职能及主要工作目标是实施初中义务教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

（二）单位人员编制、人员类型、人数、管理方式情况等。

1.单位人员构成情况。

（1）单位编制情况:编制人数49人（其中：事业编制42人）

（2）单位在册人员情况：在职人员51人（其中：专业技术事业人员51人）；学生在册人数479人（残疾学生4人，其中：送教上门0人、随班就读4人）。

（3）单位退休人员情况：事业退休人员25人。

（4）其他人员情况：享受独生子女补助1人；享受班主任津贴11人；其他临时人员5人（含免费营养餐工友5人）；遗属人员0人；享受贫困生午餐补助479人；享受寄宿制生活补助361人。

2.单位车辆构成情况（无）。

第二部分：林溪镇中学2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年单位预算总收入761.91万元，比上年减少84.46万元，下降9.98%；总支出761.91万元，比上年减少84.46万元，下降9.98%。

收支总体与上年增减变化的主要原因:是因为2025年预算在职人员和学生人数减少等，工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助等有变动。

二、单位收入总体情况说明

我单位2025年预算总收入761.91万元，明细如下：

1.一般公共预算拨款761.91万元，比上年减少84.46万元，上年下降9.98%。其中

（1）经费拨款761.91万元，同比减少84.46万元，下降9.98%。

收入总体与上年增减变化主要原因：减少退休职业年金等项目预算；在校学生人数减少，县级生均公用经费减少，所以本单位预算总收入相应减少。

三、单位支出总体情况说明

我单位2025年预算总支出761.91万元，其中：基本支出761.91万元，占支出总预算100 %，同比减少84.46万元，下降9.07 %；项目支出0元，占支出总预算0%，同比减少8.49万元，下降100 %。

支出预算与上年增减变化的主要原因：单位支出增减主要原因：单位预算总支出减少，主要原因2025年预算在职人员减少、学生人数减少等，工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助等有变动，所以预算总支出减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位2025年财政拨款预算总收入761.91万元，比上年减少84.46万元，下降9.98 %；财政拨款预算总支出761.91万元，比上年减少84.46万元，下降9.98%。

预算收支总体减少，主要原因：2024年预算在职人员和学生人数减少等，工资福利、商品和服务、对个人和家庭的补助等有变动。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）205类教育支出645.37万元，占支出总预算84.7%，同比增加85.98万，增长15.37%。

（2）208类社会保障和就业支出116.54万元，占支出总预算15.3%，同比减少44.74万元，下降27.74%。

各功能分类支出预算与上年增减变化的主要原因：为规范使用功能分类科目，2025年部分经费功能分类科目作调整，使用功能科目与上年不同，所以出现增减变化。

2. 按支出性质划分，其中：

（1）基本支出761.91万元，同比减少75.96万元，下降9.07%。

（2）项目支出0元，同比减少8.50万元，下降100 %。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算761.91万元，占支出总预算100%，同比减少75.96万元，下降9.07 %，其中 ：

（1）工资福利支出687.77万元，占基本支出预算90.27 %，同比减少77.34万元，下降10.11%；

（2）商品和服务支出31.92万元，占基本支出预算4.19 %，同比减少2.67万元，下降7.72%；

（3）对个人和家庭的补助支出42.22万元，占基本支出预算5.54%，同比增加4.05万元，增长10.61 %。

2. 按资金性质划分，其中：

（1）人员经费729.99万元。其中：工资福利支出687.77万元，对个人和家庭的补助支出42.22万元。

（2）公用经费31.92万元。其中：商品和服务支出31.92万元。

一般公共预算基本支出与上年增减变化主要原因：上年度教师增量绩效只预发半年，收入减少，公积金和社保基数减少，因而人员经费减少；在校生减少，公用经费相应减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年“三公”经费支出预算0元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平；

2.公务接待费0元，与上年持平；

3.公务用车运行维护费0元，与上年持平；

4.公务用车购置费0元，与上年持平。

（二）会议费支出预算0元，与上年持平。

（三）培训费支出预算0元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

2025年本单位没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2025年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年林溪镇中学机关运行经费财政拨款预算0元。

另外，林溪镇中学本级单位共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算31.92万元，较上年预算减少减少2.67万元，下降7.72%。2025年事业单位运行经费财政拨款预算减少原因：2025年度在校学生数减少，所以生均定额公用经费预算收入减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

2025年本单位没有政府采购业务计划，因此没有政府采购预算安排，与上年持平。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本单位（单位）国有资产总额为1007.58万元，其中：流动资产4.38万元、固定资产1003.20万元、在建工程0元、无形资产0元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：林溪镇中学2025年预算公开报表

（详见上传预算报表）