第一部分：独峒镇第二中学单位概况

第二部分：独峒镇第二中学2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：独峒镇第二中学2025年单位预算公开报表

第一部分：独峒镇第二中学单位概况

一、单位主要职能

（一）实施初中义务教育、促进基础教育发展。

（二）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规。

（三）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴校。

（四）突出特色，打造亮点，着力抓好学校信息化建设。

（五）改善学校办学条件，进一步深化学校文化建设。

（六）加强师资队伍建设，保持学校可持续发展。认真抓好控辍保学工作。加强学校党组织建设。

二、机构设置情况

（一）机构设置。

我单位为事业全额单位，属三江县教育局二级机构。

（二）所属下级单位有：党支部、工会、校长办、副校长办、政教处、教务处、后勤处、财务室、广播室、营养餐办公室等；各单位的基本职能及主要工作目标是实施初中义务教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

（三）编制现状及人员构成。

（1）单位编制情况:编制人数60人，其中：实名编制38，周转编17，控制编5人。

（2）单位在册人员情况：在职人员64人，学生在册人数709人，随班就读残疾学生7人，享受寄宿生补助450人，班级数15个。

（3）单位退休人员情况：退休人员4人。

（4）其他人员情况：特岗教师4人，遗属人员1人（其中：遗属配偶0人、遗属子女1人），享受独生子女补助0人（其中：双职工0人，单职工0人）。义务教育享受学生营养餐人数709人。

第二部分：独峒镇第二中学2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年单位预算总收入942.66万元，比上年减少67.74万元，下降6.70%；总支出942.66万元，比上年减少67.74万元，下降6.70%。

收支总体与上年度增减变化的主要原因:2025年与2024年相比，2025年教师人数减少4人，学生人数减少38人，因而人员经费收入预算减少。

二、单位收入总体情况说明

我单位2025年预算总收入942.66万元，明细如下：

1.一般公共预算拨款942.66万元，比上年减少67.74万元，下降6.70%。

（1）本级财政拨款942.66万元，比上年减少67.74万元，下降6.70%。

收入预算与上年增减变化的主要原因：2025年与2024年相比，2025年教师人数减少4人，学生人数减少38人，人员经费及生均公用经费减少。

三、单位支出总体情况说明

我单位2025年预算总支出942.66万元，其中：基本支出942.66万元，占支出总预算100%，同比减少63.49万元，下降6.31%；项目支出0元，占支出总预算0%，同比减少4.25万元，下降100%。

支出预算与上年增减变化的主要原因：2025年与2024年相比，2025年教师人数减少4人，学生人数减少38人，人员经费及生均公用经费减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位2025年财政拨款预算总收入942.66万元，比上年减少67.74万元，下降6.70%；财政拨款预算总支出942.66万元，比上年减少67.74万元，下降6.70%。

财政拨款收支总体与上年增减变化主要原因：2025年与2024年相比，2025年教师人数减少4人，学生人数减少38人，人员经费及生均公用经费减少。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）205类教育支出839.58万元，占支出总预算89.07%，同比增加135.82万元，增长19.30%。

（2）208类事业单位离退休支出6.70万元，占支出总预算0.71%，同比增加2.26万元，增长50.68%。

（3）208类机关事业单位基本养老保险缴费支出96.39万元，占支出总预算10.22%，同比减少3.93万元，下降3.92%。

各功能分类支出预算与上年增减变化的主要原因：为规范使用功能分类科目，2025年部分经费功能分类科目作调整，使用功能科目与上年不同，且有人员变动，所以出现增减变化。

2.按支出性质划分，其中：

（1）基本支出942.66万元，同比减少63.49万元，下降6.31%。

（2）项目支出0万元，同比减少4.25万元，下降100%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算942.66万元，占支出总预算100%，减少63.49万元，下降6.31%，其中：

（1）工资福利支出892.47万元，占基本支出预算94.68%，同比减少62.93万元，下降6.59%；

（2）商品和服务支出42.10万元，占基本支出预算4.47%，同比减少2.36万元，下降5.31%；

（3）对个人和家庭的补助支出8.09万元，占基本支出预算0.86%，同比增加1.80万元，增长28.60%。

2.按资性质划分，其中：

（1）人员经费900.56万元。其中：工资福利支出892.47万元，对个人和家庭的补助支出8.09万元。

（2）公用经费42.10万元。其中：商品和服务支出42.10万元。

一般公共预算基本支出与上年增减变化主要原因：2025年与2024年相比，2025年教师人数减少4人，学生人数减少38人，人员经费及生均公用经费减少。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年“三公”经费支出预算0元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平；

2.公务接待费0元，与上年持平；

3.公务用车运行维护费0元，与上年持平；

4.公务用车购置费0元，与上年持平。

（二）会议费支出预算0元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

2025年本单位没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年三江侗族自治县独峒镇第二中学机关运行经费财政拨款预算0万元。

本级及下属单位共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算42.1万元，较上年预算减少3.84万元，下降8.3%。

增减变动主要原因是：学生人数比上年度减少，所以配套经费预算下降。

（二）政府采购预算安排情况说明

2025年本单位没有政府采购业务计划，因此没有政府采购预算安排，与上年持平。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本单位（单位）国有资产总额为1670.65万元，其中：流动资产15.57万元、固定资产1655.08万元、无形资产0.0001万元。

1.固定资产期末数1655.08万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）10618.22㎡，价值1475.90万元；通用设备198台，价值107.69万元；图书和档案21805本，价值32.37万元；家具和用具1928件，价值39.14万元。

2.无形资产期末数0.0001万元中，包括：土地（面积）10269㎡，价值0.0001万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：独峒镇第二中学2025年预算公开报表

（详见上传预算报表）