第一部分：程村乡中心校单位概况

第二部分：程村乡中心校2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：程村乡中心校2025年单位预算公开报表

第一部分：程村乡中心校单位概况

一、单位主要职能

（一）基本职能。

1.实施小学义务教育和学前教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

2.宣传和贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等。

3.坚持德育教育为首，重点抓好小学生及幼儿良好行为习惯教育。

4.树立科学发展观，以德立校，依法治校，不断提高教育管理水平。

（二）2025年工作目标。

三江侗族自治县程村乡中心校属于教育局管辖下的二级机构。具有独立法人资格，事业全额编制。基本职能及主要工作目标是实施小学义务教育及学前教育，促进基础教育发展及相关社会服务。坚持德育为首，重点抓好小学生及幼儿良好行为习惯教育。加强学生及幼儿的安全教育和管理，定期开展安全教育和演练活动。重视班主任工作管理。加强师资队伍建设，保持学校可持续发展。并按时拨付各校生均公用经费及人员工资发放等工作，按时按量完成各项任务。

二、机构设置情况

（一）机构设置。

 三江侗族自治县程村乡中心校属于教育局管辖下的二级机构。具有独立法人，事业全额编制。

（二）编制现状及人员构成。

1.单位编制情况:三江侗族自治县程村乡中心校是事业全额编制，编制人数35人（其中：事业编制26人，控制编9人）。

2.单位在册人员情况：在职人员42人（其中：在职在编教师27人，小学控制编教师4人，特岗教师2人，中心幼儿园控制编教师9人），学生在册人数451人(其中：送教上门学生1人）,学前教育（程村乡中心幼儿园）在册人数70人。

3.单位退休人员情况：离退休职工30人（事业退休人员30人，退职人员 0人）。

4.其他人员情况：本土教师1人，享受独生子女补助1人（其中：单职工1人），遗属人员7人（其中：遗属父母0人、遗属配偶7人、遗属子女0人）。享受班主任津贴15人，临时人员6人（其中营养餐计划食堂工友6人）。民办幼儿园转职保安1人。享受营养改善午餐补助学生451人。享受寄宿制补助学生257人。四类困难小学生45人；2014、2015年贫困退出户非寄宿小学生27人。

第二部分：程村乡中心校2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年单位预算总收入670.98万元，比上年减少66.9万元，下降9.07%；总支出670.98万元，比上年减少66.9万元，下降9.07%。

收支总体情况与上年增减变化的主要原因

预算总收入下降主要原因：1.2025年预算的工资福利支出减少，2025年在职人员减少，2024年在职人员44人，2025年在职人员42人。在职教师减少2人，因而人员经费减少。2.项目经费减少主要原因：2025年当年退休人员一次性大额医疗、职业年金计实不纳入预算；幼儿园学生人数减少非税收入减少。

二、单位收入总体情况说明

我单位2025年预算总收入670.98万元，明细如下：

1.一般公共预算拨款670.98万元，比上年减少66.9万元，下降9.07%。

（1）经费拨款649.23万元，同比减少48.24万元，下降6.92%。

（2）纳入一般公共预算管理的非税收入21.75万元，同比减少7.25万元，下降25%。

收入预算与上年增减变化的主要原因：

预算总收入下降主要原因：2025年预算的工资福利支出减少，2025年在职人员减少，2024年在职人员44人，2025年在职人员42人。在职教师减少2人，因而人员经费减少。非税收入减少的主要原因：幼儿人数减少。

三、单位支出总体情况说明

我单位2025年预算总支出670.98万元，其中：基本支出   649.23万元，占支出总预算的96.76%，同比减少48.24万元，下降6.92%。；项目支出21.75万元，占支出总预算3.24%，同比减少7.25万元，下降25%。

支出预算与上年增减变化的主要原因：

预算总支出下降主要原因：2025年预算的工资福利支出减少，2025年在职人员减少，2024年在职人员44人，2025年在职人员42人。在职教师减少2人，因而人员经费减少。非税收入项目减少的主要原因：幼儿人数减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位2025年财政拨款预算总收入670.98万元，比上年减少66.9万元，下降9.07%。；总支出670.98万元，比上年减少66.9万元，下降9.07%。

财政拨款收支总体与上年增减变化主要原因：

财政拨款收支总体减少的原因：2025年预算的工资福利支出减少，2025年在职人员减少，2024年在职人员44人，2025年在职人员42人。在职教师减少2人，因而人员经费减少。非税收入项目减少的主要原因：幼儿人数减少。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）205类教育支出565.51万元，占支出总预算的84.28%，同比增加68.23万元，增长13.72%。

（2）208类社会保障和就业支出105.47万元，占支出总预算15.72%，同比减少46.92万元，下降30.79%。

各功能分类支出预算与上年增减变化的主要原因

各功能分类支出预算增减变化的主要原因：为规范使用功能分类科目，2025年部分经费功能分类科目作调整，使用功能科目与上年不同，所以出现增减变化。

2. 按支出性质划分，其中：

（1）基本支出649.23万元，占支出总预算的96.76%，同比减少48.24万元，下降6.92%。

（2）项目支出21.75万元，占支出总预算3.24%，同比减少7.25万元，下降25%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算649.23万元，占支出总预算的96.76%，同比减少48.24万元，下降6.92%。，其中 ：

（1）工资福利支出559.13万元，占基本支出预算86.12%，同比减少51.63万元，下降8.45%；

（2）商品和服务支出32.88万元，占基本支出预算5.06%，同比减少2.02万元，下降5.79%；

（3）对个人和家庭的补助支出57.22万元，占基本支出预算8.81%，同比增加5.41万元，增长10.44%。

2. 按资性质划分，其中：

（1）人员经费616.35万元。其中：工资福利支出559.13万元，对个人和家庭的补助支出57.22万元。

（2）公用经费32.88万元。其中：商品和服务支出32.88万元。

   一般公共预算基本支出与上年增减变化主要原因

一般公共预算基本支出增加主要原因：2025年预算的工资福利支出减少，2025年在职人员减少，2024年在职人员44人，2025年在职人员42人。在职教师减少2人，因而人员经费减少；2025年退休教师30人，2024年退休教师27人，退休教师增加了3人，因而对个人和家庭的补助支出增加。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

（一）2025年“三公”经费支出预算0元，与上年持平。其中：

1.因公出国（境）费用0元，与上年持平；

2.公务接待费0元，与上年持平；

3.公务用车运行维护费0元，与上年持平；

4.公务用车购置费0元，与上年持平。

（二）会议费支出预算0元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

2025年本单位没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2025年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2025年程村乡中心校机关运行经费财政拨款预算0万元。

另外，程村乡中心校本级及下属单位共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算6.82万元，同比减少0.74万元，下降9.79%。学生人数比上年度减少，所以配套经费预算下降。

（二）政府采购预算安排情况说明

1.2025年政府采购预算1.05万元，同比上年减少0.75万元，下降41.67%。其中：一般公共预算资金1.05万元，同比减少0.75万元，下降41.67%。

2.按政府采购项目类型划分，集中采购1.05万元，其中：货物类采购1.05万元，程村乡中心幼儿园集中采购音频功率放大器设备（功放设备）1台，金额0.4万元；会议桌1台，金额：0.32万元；A4纸15件，金额0.33万元。分散采购0元。

（三）国有资产占用情况说明

截止上年度末，本单位国有资产总额为951.6万元，其中：流动资产15.12万元、固定资产936.48万元、在建工程0万元、无形资产0.0003万元。

1.固定资产期末数936.48万元中，主要包括：房屋及构筑物9968.42㎡，价值887.97万元；通用设备214台，价值21.58万元。图书、档案7252本，价值8.87万元；家具、用具、装具及动植物1245件，价值18.06万元。

2.无形资产期末数0.0003万元中，包括：土地28140㎡，价值0.0003万元。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2025年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政单位当年拨付的资金。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.事业单位运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：程村乡中心校2025年预算公开报表

（详见上传预算报表）