目  录 

第一部分：三江侗族自治县特殊教育学校单位概况 

第二部分：三江侗族自治县特殊教育学校2023年预算情况说明 

第三部分：名词解释 

第四部分：三江侗族自治县特殊教育学校2023年预算公开报表

                             第一部分：单位概况

一、单位主要职能

（一）基本职能。

1.我校属于教育局管辖下的二级机构，基本职能是为残疾少年儿童实施九年义务教育，促进基础教育发展及相关社会服务。

（二）2023年工作目标。

1.2023年继续坚持德育为首，重点抓好学生良好行为习惯教育。加强学生安全教育和管理，定期开展安全教育和演练活动。加强寄宿制学生管理，重视班主任工作管理。

2.加强教师师资建设，关爱特殊少年儿童身心健康，做好康复项目工作，保持学校可持续发展。

二、机构设置情况

（一）机构设置。

1.我校属于教育局管辖下的二级机构，单位性质为事业全额。

（二）编制现状及人员构成。

1.单位编制情况：编制人数23人（其中：事业编8人，控制数15人。）

2.单位在册人员情况：在职人员22人（其中在编7人，控制数15人）学生在册人数94人（其中：寄宿生35人，非寄宿生55人。）

3.单位退休人员情况：离退休1人（其中：离休0人，事业在编退休1人）。

4.其他人员情况：享受独生子女补助4人（其中：双职工3人，单职工1人）；享受班主任津贴10人，临时人员8人（其中：食堂工友1人，临时顶岗教师7人）；遗属人员0人（其中：遗属父母0人，遗属配偶0人）；享受营养改善午餐补助94人；享受寄宿制35人。

   第二部分：三江侗族自治县特殊教育学校2023年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2023年部门预算总收入3433989.67元，比上年增加1126963.04元，增长32.81%；总支出3433989.67元，比上年增加1126963.04元，增长32.81 %。

二、部门收入预算情况说明

2023年部门预算总收入3433989.67元，明细如下：

1.本年收入2993724.67元，比上年增加686698.04元，增长22.93%，其中：

(1)一般公共预算拨款2993724.67元，比上年增加686698.04 元，上年增长22.93%。

①本级财政拨款2993724.67元，同比增加686698.04元，增长22.93%。

2.上年结余收入440265.00元，同比增加440265.00元，增长100%；其中：

（1）一般公共预算拨款结转440265.00元，同比增加440265.00元，增长100%。

收入预算与上年增减变化的主要原因：

本单位学生数增加，顶岗教师增加，增加事业单位增量绩效，因而人员经费增长较大，配套的公用经费也有相应的增长,且公用经费预算由上年的项目支出转为今年的基本支出；上年度无结转收入，本年度有结转收入。

三、单位支出总体情况说明

2023年部门预算总支出3433989.67元，其中：基本支出3433989.67元，占支出总预算100%，同比增加1126963.04元，增长32.81%；项目支出0元，占支出总预算0%，同比减少30000.00元，下降100%。

支出预算与上年增减变化的主要原因：本单位学生数增加，顶岗教师增加，增加事业单位增量绩效，因而人员经费增长较大，配套的公用经费也有相应的增长,且公用经费预算由上年的项目支出转为今年的基本支出；上年度无结转收入，本年度有结转收入。

四、财政拨款收支总体情况说明

2023年部门财政拨款预算总收入 3433989.67 元，比上年增加1126963.04元，增长32.81 %；财政拨款预算总支出3433989.67 元，比上年增加1126963.04 元，增长32.81 %。

五、一般公共预算支出情况说明

1.按支出功能分类科目划分，其中：

（1）205类教育支出2993724.67元，占支出总预算100%，同比增加1126963.04元，增长32.81%。

2.按支出结构分类划分，其中：

（1）基本支出预算2993724.67元，占支出总预算100%，同比增加1126963.04元，增长32.81%。

（2）项目支出预算0元，占支出总预算0%，同比减少30000.00元，下降100%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1.基本支出预算2993724.67元，占支出总预算87.18 %，同比增加686698.04 元，增长 22.93 %，其中 ：

①工资福利支出2824564.51元，占基本支出预算82.25%，同比增加684211.40元，增长24.22%；

②商品和服务支出152960.56元，占基本支出预算4.45%，同比增加32426.64元，增长21.19%；

③对个人和家庭的补助支出16199.60元，占基本支出预算0.47%，同比增加60元，增长0.37%。

2. 按资性质划分，其中：

（1）人员经费 2840764.11 元。其中：工资福利支出 2824564.11元，对个人和家庭的补助支出16199.60元。

（2）公用经费152960.56 元。其中：商品和服务支出152960.56  元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

1.2023年一般公共预算“三公”经费支出预算 0元，与上年持平。其中：

（1）.因公出国（境）费用0元，与上年持平，年度没有因公出国（境）计划；

（2）.公务接待费 0元，与上年持平。

（3）.公务用车运行维护费 0 元，与上年持平。

（4）.公务用车购置费0元，与上年持平，年度没有车辆采购计划。

八、政府性基金预算支出情况说明

2023年本部门没有政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

1.事业单位相关运行经费安排情况说明

2023年三江县特机关运行经费财政拨款预算0万元。

2023年事业单位运行经费财政拨款预算152960.56元，较上年预算增加32426.64元，增长21.20%。增减变动主要原因是学生、教师人数有所增加。

2.政府采购预算安排情况说明

2023年本部门没有政府采购业务计划，因此没有政府采购预算安排，与上年持平。

3.国有资产占用情况说明

截止上年度末，本部门（单位）国有资产总额为652.02万元，其中：流动资产7.65万元、固定资产644.36万元。

1、固定资产期末数644.36万元中，主要包括：房屋及构筑物（建筑面积）3845.52㎡，价值607.20 万元；通用设备88 台，价值33.32万元；专用设备 9台，价值0.21万元。

4.重点项目预算绩效目标等情况说明

2023年没有达到纳入重点预算绩效目标管理的项目资金。

                   第三部分：名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      第四部分：三江侗族自治县特殊教育学校2023年预算公开报表

                （详见上传预算报表9张）