第三部分：中国共产党三江侗族自治县委员会组织部2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1003.92万元，其中本年收入867.86万元, 较2022年度决算数减少39.04万元，下降3.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入867.86万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少39.04万元，下降3.74%，主要原因是：财政压减一般性支出要求，将我部门一般公共预算减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数一致。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数一致。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数一致。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数一致。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数一致。

8.上年结转和结余136.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数一致。

（二）本部门2023年度总支出1003.92万元，其中本年支出867.86万元, 较2022年度决算数减少39.04万元，下降3.74%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）626.18万元：主要用于行政运行、 一般行政管理事务、事业运行、其他组织事务支出，较2022年度决算数减少48.15万元，下降7.14%，主要原因是：财政压减一般性支出要求，将我部门一般公共预算减少。

2.社会保障和就业支出（类）54.62万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出，较2022年度决算数增加13.32万元，增长29.13%，主要原因是：人员增加和社保基数增长，相应社保费用增加。

3.卫生健康支出（类）23.95万元：主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助，较2022年度决算数减少23.47万元，下降49.50%，主要原因是：本年度减少离休人员医疗费。

4.农林水支出（类）140.00万元：主要用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出，较2022年度决算数增加19.56万元，增长16.24%，主要原因是：上级下拨粤桂帮扶资金增加。

5.住房保障支出（类）23.10万元：主要用于住房公积金支出，较2022年度决算数增加1.39万元，增加6.4%，主要原因是：公积金基数增长，相应公积金费用增加。

6.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年度决算数一致。

7.年末结转和结余136.06万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数一致。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出867.86 万元，较2022年度决算数减少39.04万元，下降4.31%。其中：基本支出638.98万元，项目支出228.88万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为684.31万元，支出决算为867.86万元，完成年初预算的126.82%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为418.18万元，支出决算为466.17万元，完成年初预算的111.48%。决算数大于预算数的主要原因是年内人员增加支出增加。主要用于在职人员工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及其他工资福利等开支。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为38.19万元，支出决算为34.39万元，完成年初预算的90.05%。决算数小于预算数的主要原因响应财政压减开支。 主要用于部门办公费、差旅费、会议费等开支。

（三）一般公共服务（类）组织事务（款）事业运行（项）。年初预算为34.40万元，支出决算为42.32万元，完成年初预算的125.93%。决算数大于预算数的主要原是人员增加导致支出增加。 主要用于部门事业人员奖金、绩效工资、其他社会保障缴费等开支。

（四）一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为100.13万元，支出决算为83.29万元，完成年初预算的83.18%。决算数小于预算数的主要原是年末财政资金紧张，部分开支未能及时转出。 主要用于部门年度预算项目开支。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为31.06万元，支出决算为31.93万元，完成年初预算的102.80%。决算数大于预算数的主要原是人员增加导致支出增加。主要用于部门在职人员养老保险缴费支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.53万元，支出决算为22.50万元，完成年初预算的144.88%。决算数大于预算数的主要原是人员增加导致支出增加。主要用于部门在职人员职业年金缴费支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为15.14万元，支出决算数为15.88万元，完成年初预算的101.89%。决算数大于预算数的主要原是人员增加导致支出增加。主要用于部门在职人员医疗保险缴费支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为8.36万元，支出决算数为8.07万元，完成年初预算的96.53%。决算数小于预算数的主要原是行政在职人员减少，支出减少。主要用于部门在职人员医疗补助缴费支出。

（九）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为0万元，支出决算数为140.00万元，完成年初预算的100%。新增巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目。主要用于部门巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为23.30元，支出决算数为23.10元，完成年初预算的99.14%。决算数小于预算数的主要原是行政人员退休支出减少。主要用于部门在职人员公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出638.98万元，其中：人员经费580.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助等；公用经费58.15万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出568.61万元，完成年初预算的124.08%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加导致支出增加。

（二）商品和服务支出58.15万元，完成年初预算的78.35 %。决算数小于预算数的主要原因是财政压减办公经费导致支出有差异。

（三）对个人和家庭的补助支出12.22万元，完成年初预算的123.56%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加导致支出增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

中国共产党三江侗族自治县委员会组织部2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党三江侗族自治县委员会组织部2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为1.89万元，支出决算为1.89万元，完成预算的100%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.89万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。全年使用财政拨款安排中国共产党三江侗族自治县委员会组织部0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年中国共产党三江侗族自治县委员会组织部0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为1.89万元，支出决算为1.89万元，完成预算的100%，与上年持平。国内公务接待批次19 次，人次270 次，国（境）外公务接待批次0 次，0人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出58.15万元，比年初预算数减少16.07万元，降低21.65%。主要原因是：年末财政资金紧张，部分开支未能及时转出；落实过紧日子要求压减公用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1.56万元，其中：政府采购货物支出1.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.56万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.56万元，占授予中小企业合同金额的 100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额 0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆，其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金213.35万元，占一般公共预算项目支出总额的93.21%。组织对2023年度在职村干部和村级党建组织员办理意外伤害险1个预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金8.31万元，占预算项目支出总额的3.90%。该项目能按照年初绩效目标执行，预算执行率95.88%，部门自评一等。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，我部门整体支出绩效预算执行率为79.77%，全年按照年初计划有条不紊开展好各项工作，因目前我县财力紧张，部分经费支出受到影响，预算执行率也相应受到影响，2023年我部门整体支出绩效自评为一等。

共组织对“第一书记驻村专项工作经费”等13个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出213.35万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“追加三江县2023年干部教育培训经费”等项目分别委托“南宁鉴达会计服务有限公司”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，“干部教育培训”得到县委县政府领导高度重视，各项班次正常开展，也获得了上级部门经费支持，在第三方机构评估后，获得“优”等次。存在部分不足，今后加以改进。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对13个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

粤桂协作人才振兴项目(2023年粤桂帮扶资金)项目自评综述：全年预算数140.00万元，执行数140.00万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是培训覆盖面不够广。二是培训中优秀师资力量还有所不足。下一步改进措施：一是完善经费管理办法，加强经费监管，确保专款专用，提高经费使用效益。要加强对干部培训资金的管理使用监督，防止挤占挪用培训资金的现象发生；二是聘请县外优秀师资力量，提高培训效果。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。