第三部分：中国共产主义青年团三江侗族自治县委员会

2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入303.33万元，其中本年收入303.33万元,较2022年度决算数增加32.18万元，增长11.87%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入303.33万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加32.18万元，增长11.87%，主要原因是：在职人员社会保险、住房公积金的基数调整增大；及编制外长期聘用人员人数增加（西部志愿者），因此经费随着增大。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。本部门2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款的支出。与2022年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款的支出。与2022年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本部门2023年没有事业收入，也没有事业的支付。与2022年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本部门2023年没有经营性的收入，也没有经营的支付。与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。本部门2023年没有其他的收入，也没有其他的支付。与2022年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。本部门2023年没有使用非财政拨款的结余收入，也没有使用非财政拨款结余的支付。与2022年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕的、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。本部门2023年没有上年结转收入和结余收入，也没有上年结转和结余的支付。与2022年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2023年度总支出303.33万元，其中本年支出303.33万元, 较2022年度决算数增加32.18万元，增长11.87%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）287.40万元：主要用于单位人员工资福利和日常开展工作经费。较2022年度决算数增加16.25万元，增长5.99%，主要原因是：1月有1人调入、7月

考入1人；及编制外长期聘用人员人数增加（西部志愿者），因此经费随着增大。

2.社会保障和就业支出（类）8.28万元：主要用于行政事业单位养老保险和职业年金缴费。较2022年度决算数增加1.57万元，增长23.40%，主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人。

3.卫生健康支出（类）3.66万元：主要用于政事业单位医疗保险缴费。较2022年度决算数增加0.59万元，增长19.22%，主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人。

4.住房保障支出（类）3.99万元：主要用于行政事业单位部份住房公积补助缴费。较2022年度决算数增加0.28万元，增长7.55%，主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人；2023年行政事业单位缴纳住房公积补助基数调整增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。本部门2023年无结余资金分配。与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。本部门2023年无年末结转和结余资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出303.33万元，较2022年度决算数增加32.18万元，增长11.87%。其中：基本支出95.78万元，项目支出207.55万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为121.82万元，支出决算为303.33万元，完成年初预算的248.99%。其中：

（一）一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为67.2万元，支出决算为79.84万元，完成年初预算的118.81%。主要原因是：1月调出1人调入1人、7月考入1人。主要用于人员工资和单位日常开展业务工作经费。

（二）一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为67.36万元，完成年初预算的100%。主要原因是：新增聘请人员补贴及编制外长期聘用人员人数增加（西部计划志愿者），因此经费随着增大。主要用于聘请人员补贴、西部计划志愿者社保缴费和工资发放。

（三）一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为39.79万元，支出决算为140.19万元，完成年初预算的352.32%。主要原因是：结转2022年度剩余西部计划志愿者社保、工资和及编制外长期聘用人员人数增加（西部志愿者），因此经费随着增大。主要用于西部计划志愿者商业保险、艰远补贴、伙食补贴费用，西部计划志愿者岗位补贴，西部计划志愿者社保、工资和西部计划志愿岗前培训费用等支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为5.01万元，支出决算为5.51万元，完成年初预算的109.98%。主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人。主要用于2023年机关事业单位基本养老保险缴费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.40万元，支出决算为2.77万元，完成年初预算的115.4%。主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人。主要用于2023年机关事业单位职业年金缴费。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2.44万元，支出决算为2.71万元，完成年初预算的111.06%。主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人。主要用于2023年机关事业单位医疗保险缴费。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为1.03万元，支出决算为0.93万元，完成年初预算的90.29%。主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人，调出人员划走一部分公务员医疗补助指标。主要用于2023年公务员医疗补助缴费。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.01万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的100%。主要用于2023年其他机关事业单位医疗保险缴费。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3.76万元，支出决算为3.99万元，完成年初预算的106.12%。主要原因是：1月1人调出1人调入、7月考入1人。主要用于2023年机关事业单位住房公积金缴费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出95.78万元，其中：人员经费87.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费8.09万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出87.68万元，完成年初预算的144.54%。其中：基本工资29.60万元、津贴补贴2.77万元、奖金24.50万元、绩效工资14.78万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.51万元、职业年金缴费2.77万元、职工基本医疗保险缴费2.69万元、公务员医疗补助缴费0.95万元、其他社会保障缴费0.13万元、住房公积金3.99万元。

（二）商品和服务支出8.09万元，完成年初预算的68.04 %。其中：办公费1.85万元、水费0.08万元、电费0.49万元、邮电费0.39万元、物业管理费0.02万元、差旅费1.33万元、维修（护）费0.08万元、公务接待费0.09万元、劳务费0.05万元、工会经费0.49万元、福利费0.30万元、其他交通费用1.77万元、其他商品和服务支出1.16万元。

（三）对个人和家庭的补助支出0万元，完成年初预算0%。本部门年初无预算。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出0万元，中国共产主义青年团三江侗族自治县委员会2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度国有资本经营预算支出0万元。中国共产主义青年团三江侗族自治县委员会2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.09万元，支出决算为0.09万元，完成预算的100%，比上年增加0.01万元，主要原因是：支付虽比上年多，但是也控制在年初预算内。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本部门2023年度无因公出国（境）预算数据安排。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本部门2023年没有公务用车购置预算收入，也没有公务用车购置预算支出。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本部门2023年没有公务用车运行费预算收入，也没有公务用车运行费预算支出。

（三）公务接待费支出预算为0.09万元，支出决算为0.09万元，完成预算的100%，比上年增加0.01万元，原因是支付虽比上年多，但是也控制在年初预算内。国内公务接待批次5次，人次8次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次，本部门2023年无安排国（境）外公务接待费预算。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出8.09万元，比年初预算数减少3.8万元，降低31.96%。主要原因是：本部门坚持党政机关过紧日子，建设节约型机关、节约型社会，建立节约型财政保障机制，精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，加强地点相同、对象重叠、内容相近等公务活动整合，努力降低行政运行成本，比2022年减少3.57万元，降低30.62%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、人员编制数量减少、落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金191.97万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门根据年初设定的项目绩效目标，自评设定得分为100分。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，我部门根据年初设定的整体绩效目标，自评设定得分为99.64分。

共组织对“团组织重点工作经费项目、预防青少年违法犯罪工作经费项目”等6个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出191.97万元，政府性基金预算支出0万元。本部门未委托第三方机构开展绩效评价，本部门自行成立部门评价小组对项目开展绩效评价。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对6个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：良好。

工作经费项目自评综述：全年预算数1万元，执行数1万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是支付进度慢，二是项目集中在年中开展，申请支付时间在下半年，资金紧张支付难。下一步改进措施：一是加快录入支付；二是年初做好项目计划，及时推进项目，及时录入系统申请支付。

    第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。