第三部分：三江侗族自治县独峒镇中心卫生院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1432.35万元，其中本年收入1421.23万元, 较2022年度决算数减少154.27万元，下降9.79%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入751.09万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少86.26 万元，下降10.3%，主要原因是：财政资金紧张，部分项目资金未审批；

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：单位无政府性基金预算财政拨款收入；

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：单位无国有资本经营预算财政拨款收入；

4.事业收入669.27万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少67.83 万元，下降9.20%，主要原因是：收入下降；

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无变动

6.其他收入0.87 万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少0.17万元，下降16.34%，主要原因是：增加租金收入、废品收入 。

7.使用非财政拨款结余11.12万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加11.12 万元，增长100%，主要原因是：当年的支出大于收入，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无变动。

（二）本单位2023年度总支出1432.35万元，其中本年支出1432.35万元, 较2022年度决算数减少143.15 万元，下降9.08%。支出具体情况如下：

1.2080502事业单位离退休费1.48元：主要用于医院单位离退休人员物业费和生活补助支出，较2022年度决算数，下降0.488万元，下降24.8%。主要原因是：因财政资金紧张，物业费支出财政未审批，生活补助未财政未审批，所以下降。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支25.46万元：主要用于医院人员机关养老保险支出，较2022年度决算数，增加2.18万元，增长9.78%，主要原因是：规培生增加，人员增加，所以事业养老保险缴费增长。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出12.73万元：主要用于医院人员职业年金保险支出，较2022年度决算数，增长1.09万元，增长9.36%，主要原因是：规培生增加，人员增加，所以职业年金增加增长。

4.2089999其他社会保障和就业支出支出5.54万元：主要用于遗属人员补助资金，较2022年决算数据增长1.6448万元，增长42.22%，主要原因是：遗属人员补助增加。

5.2100302基层医疗卫生机构乡镇卫生院支出931.34万元：主要用于医院人员工资，社保，绩效金额，以及医院开支的水费、电费、邮电费、耗材费、药品支出等支出，

较2022年度决算数减少58.58 元，下降5.92 %，主要原因是：人员增加支出费用减少，翻修医院支出减少。

6.2100399其他基层医疗卫生机构支出195.97万元：主要用于医院人员差旅支出，其他支出，村医工资支出，基药补助等较2022年度决算数减少12.9308万元，下降6.19%，主要原因是村医基药补助支出减少。

7.2100408基本公共卫生服务出227.91万元：主要用于基本公共卫生服务支出，办公费，基本公卫人员工资，村医的绩效考核支出等较2022年度决算数减少68.242万元，下降23.04%，主要原因是：基本公共卫生服务支出减少，财政审批减少。

8.2100799其他计划生育事务支出0.06万元：主要用于有特殊家庭使用的服务包资金支出，其他计划生育事务支出较去年2022年决算减少0.03万元，下降33.33%，主要原因是：特殊家庭使用服务包资金支出减少。

9.2109999其他卫生健康支出0.35万元。主要用于医疗大病保险支出，较去年2022年决算没有变动。

10.2210201住房公积金支出19.1万元，主要用于单位员工住房公积金支出。较去年2022年决算增加19.1万元，增长100%，主要原因是：2022年财政资金没有住房公积金补助。

11.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

12.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%.

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出751.09万元，较2022年度决算数减少86.26 万元，下降10.30%。其中：基本支出297.15 万元，项目支出453.93万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为422.1160万元，支出决算为422.1160万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）2080502事业单位离退休支出1.48元，年初预算为1.9680万元，支出决算为1.48万元，完成年初预算的75.51 %。主要用于主要用于医院退休人员生活补助，物业补助支出，单位离退休人员支出。预决算差异的主要原因是：事业离退休支出已经申请支出，财政资金困难，未批复。

（二）2080505机关事业单位养老保险缴费支出25.46万元，年初预算为25.1170万元，支出决算为25.46万元，完成年初预算的100 %。主要用于主要用于医院人员机关养老保险支出。预决算差异的主要原因是：有增加规培生，所以比预算资金多0.34万元。

（三）2080506机关事业单位职业年金支出12.73万元，年初预算为12.5585万元，支出决算为12.73万元，完成年初预算的100 %。主要用于主要用于医院人员机关事业单位年金支出。预决算差异的主要原因是：有增加规培生，所以比预算资金多0.1715万元。

（四）20899其他社会保障和就业支出支出5.54万元，年初预算为3.8952万元，支出决算为5.54万元，完成年初预算的100%。主要用于主要用于遗属人员补助资金，预决算差异的主要原因是：支出增加，四个遗属人员补助每月增加。

（五）2100302基层医疗卫生机构乡镇卫生院支出 250.08万元，年初预算为246.37万元，支出决算为250.08万元，完成年初预算的100 %。主要用于医院人员工资，社保，绩效金额，较2023年度预算数增加3.71万元，预决算差异的主要原因是人员增加支出费用增加。

（六）2100399其他基层医疗卫生机构支出195.97万元，年初预算为86.9324万元，支出决算为195.97元，完成年初预算的225.42%。主要用于：主要用于医院人员差旅支出，其他支出，村医工资支出，基药补助等。预决算差异的主要原因是：年初预算只有县级资金金额，决算包含村医工资，中央和区级基药补助，所以存在差异。

（七）2100408基本公共卫生服务出 227.91万元，年初预算为13.83元，支出决算为227.91元，完成年初预算的 164.79%。主要用于主要用于基本公共卫生服务支出，办公费，基本公卫人员工资，村医的绩效考核支出等，较2022年度预算数增加，预决算差异的主要原因是：预算批复只做了县级基本公共卫生服务，决算数是包含了中央，区级县级资金。

（八）2100799其他计划生育事务支出0.06万元年初预算为0元，支出决算为0.06万元，主要用于有特殊家庭使用的服务包资金支出，预决算差异的主要原因是：特殊家庭没有安排预算，2023年中追加指标。

（九）2101102事业单位医疗支出12.41万元，年初预算为12.24元，支出决算为12.41万元，主要用于在职人员的医疗保险支出，预决算差异的主要原因是：增加规培生，追加医疗支出指标。

（十）2109999其他卫生健康支出0.35万元，年初预算为0元，支出决算为 0.35万元，完成年初预算的 100 %。预决算差异的主要原因是：大病医疗保险单独列支。

（十一）22210201住房公积金支出19.1万元，年初预算为18.83万元，决算数为19.1万元，主要用于在职人员员工的住房公积金支出，完成预算100%，预决算差异的主要原因是：增加规培生，追加住房公积金支出指标。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出297.15万元，其中：人员经费290.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、养老保险、职业年金等其他对个人和家庭的补助等；公用经费7.02万元，主要包括：办公费、印刷费、物业管理费其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出282.71 万元，完成年初预算的89.72%，预决算差异原因是财政资金紧张，部分人员经费未审批。

（二）商品和服务支出7.02 万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出为7.42万元，完成年初预算数的84.37%，预决算差异原因是财政资金紧张，部分经费未审批。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出0 万元，较2022年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0 万元，项目支出0 万元。

本单位2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

三江侗族自治县独峒镇中心卫生院2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本单位2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

三江侗族自治县独峒镇中心卫生院2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算0 万元，公务接待费支出决算0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是……。全年使用财政拨款安排      （单位编制名称）出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是……。购置0辆公务用车.

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展   业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，  三江侗族自治县独峒镇中心卫生院开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%， 比上年增加（减少）0万元。国内公务接待批次 次，人次 次，国（境）外公务接待批次 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出0万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0 %。比2022年增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少） 、资产运行维护支出增加（减少） 、信息系统运行维护支出增加（减少） 、人员编制数量增加（减少） 、落实过紧日子要求压减  支出……等。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0  %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额 0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0 %。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车2辆，其他用车主要是家庭医生下乡专用，另外一部车是用于120急救使用；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金566.9116万元，占一般公共预算项目支出总额的75.47%。组织0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。从自评情况来看，都已经较好的完成了支出，项目绩效目标总体完成情况良好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对17个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

项目自评综述：2023年柳州市实施乡村医生“乡聘村用”市级补助经费，全年预算数86.79万元，执行数75.87万元，执行率为87.41%，自评得分为98分。项目绩效目标总体完成情况良好，及时完成预期设定的绩效目标。附自评分表。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。