第三部分：三江侗族自治县斗江镇卫生院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入872.41万元，其中本年收入872.41万元, 较2022年度决算数减少44.29万元，下降5.35%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入390.4万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少59.83万元，下降13.29%，主要原因是：财政资金紧张，部分项目资金未审批。

2.事业收入481.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加104.14万元，增长27.59%，主要原因是：门诊诊疗人数增加及住院人数增加是事业收入增长的基本原因。

3.其他收入0.4万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数持平。

4.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少58.72万元，下降100%，主要原因是：本年度事业收入增加。

（二）本单位2023年度总支出872.41万元，其中本年支出808.6万元, 较2022年度决算数减少78.24万元，下降8.82%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）34.97万元：主要用于事业退休人员生活补助、在职人员机关业事基本养老保险和职业年金缴费及遗属人员生活补助支出。较2022年度决算数增加3.6万元，增长11.44%，主要原因是：事业退休人员生活补助及遗属人员生活补助支出从原来的0.3万元/人年、1.01万元/人年提标为0.5万元/人年、1.39万元/人年。

2.卫生健康支出（类）759.14万元：主要用于卫生院、村卫生室在职人员经费和保障卫生院、村卫生室正常运转的日常支出，较2022年度决算数减少96.31万元，下降11.26%，主要原因是：财政资金紧张，项目已实施完成，部分资金未审批。

3. 住房保障支出（类）14.48万元，较2022年度决算数增加14.48万元，增长100%，主要原因是：核算科目变化，2022年度在卫生健康支出类核算，2023年度在住房保障支出类核算。

4.结余分配63.81万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加63.81万元，增长100%，主要原因是：2023年门诊诊疗人数增加及住院人数增加，医疗收入增长，年未结余分配。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出390.4万元，较2022年度决算数减少59.83万元，下降13.29%。其中：基本支出217.04万元，项目支出173.36万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为258.22万元，支出决算为390.4万元，完成年初预算的151.19%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为4.73万元，支出决算为4.49万元，完成年初预算的94.93%。主要用于退休人员补助，预决算差异原因是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批。

　　（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为18.75万元，支出决算为19.31万元，完成年初预算的102.99%。主要用于在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出，预决算差异原因是年中追加新入编人员机关事业单位基本养老保险预算。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为9.38万元，支出决算为9.66万元，完成年初预算的102.99%。主要用于在职人员机关事业单位职业年金缴费支出，预决算差异原因是年中追加新入编人员机关事业单位基本养老保险预算。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.02万元，支出决算为1.52万元，完成年初预算的75.25%。主要用于遗属人员的生活补助，预决算差异原因是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批。

（五）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为171.85万元，支出决算为177.14万元，完成年初预算的103.08%。主要用于在职人员工资福利支出，预决算差异原因是预决算差异原因是年中追加新入编人员经费。

（六）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为21.22万元，支出决算为36.28万元，完成年初预算的170.97%。主要用于乡镇卫生院及村卫生室实施基本药物补助和乡村一体化村医工资支出，预决算差异原因是年中追加市级村医工资补助。

（七）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为6.83万元，支出决算为114.96万元，完成年初预算的1683.16%。主要用于乡镇卫生院及村卫生室辖区内常住人口基本公共卫生服务项目支出，预决算差异原因是年中收到中央直达和参加中央直达的区级基本公共卫生服务项目补助资金。

（八）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.92万元，完成年初预算的100%。主要用于艾滋病防治宣传工作经费，预决算差异原因是年中收到中央直达艾滋病项目防治宣传工作资金。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为9.14万元，支出决算为9.41万元，完成年初预算的102.95%。主要用于在职人员医疗保险缴费支出，预决算差异原因是预决算差异原因是年中追加新入编人员经费。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.23万元，支出决算为0.23万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员医疗保险大额缴费支出，预决算一致。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为14.06万元，支出决算为14.48万元，完成年初预算的110.31%。主要用于在职人员住房公积金缴费支出，预决算差异原因是预决算差异原因是年中追加新入编人员经费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出217.04万元，其中：人员经费217.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金、职工基本医疗保险、其他社会保障、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出211.01万元，完成年初预算的94.46%。预决算差异原因是财政资金紧张，第四季度在职人员物业补助未审批。

（二）对个人和家庭的补助支出6.02万元，完成年初预算的88.79%。预决算差异原因是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县斗江镇卫生院2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县斗江镇卫生院2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元，与上年一致。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年一致。全年使用财政拨款安排三江侗族自治县斗江镇卫生院出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。与上年一致。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年一致。购置了0辆公务用车，与上年一致。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次，与上年一致。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车3辆，其他用车主要是120急救车1辆及家庭医生签约服务专车2辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金240.94万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对19个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

提前下达2023年中央财政基本公共卫生服务项目补助资金自评综述：全年预算数102.28万元，执行数86.05万元，执行率为84.13%，自评得分为96.82分。项目绩效目标总体完成情况良好，所有公共卫生项目资金全部用于免费向辖区居民提供原十二项基本公共卫生服务工作。不存在将项目资金安排用于与直接提供基本公共卫生服务无关用途的现象；基层医疗卫生机构不存在挪用、虚报冒领等违规使用资金的现象。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。