第三部分：三江县市场监督管理局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2377.29万元，其中本年收入2377.29万元, 较2022年度决算数增加538.48万元，增长29.28%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2377.29万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加538.48万元，增长29.28%，主要原因是人员经费标准提高，经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2023年度总支出2377.29万元，其中本年支出2377.29万元, 较2022年度决算数增加538.48万元，增长29.28%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1935.21万元，主要用于各项市场监督管理事务支出。较2022年度决算数增加474.49万元，增长32.48%，主要原因是人员经费标准提高，经费增加。

2.科学技术支出（类）33.25万元，主要用于公共检验检测中心相关事务。较2022年度决算数增加28.25万元，增长565.00%，主要原因是：2023年使用上年因资金紧张无法付款的项目经费。

3.社会保障和就业支出（类）217.46万元，主要用于退休人员经费、在职人员养老保险以及职业年金等支出。较2022年度决算数增加53.53万元，增长32.65%，主要原因是补缴上年度未缴纳的社保以及职业年金做实。

4.卫生健康支出（类）99.1万元，主要用于在职人员医疗保险以及公务员医疗补助。较2022年度决算数增加3.6万元，增长3.77%，主要原因是补缴上年度未缴纳的医保。

5.住房保障支出（类）92.26万元，主要用于在职人员住房公积金支出。较2022年度决算数增加1.98万元，增长2.19%，主要原因是人员较上年增加。

6.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数持平，无增减变动。

7.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数持平，无增减变动。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出2377.29万元，较2022年度决算数增加538.48万元，增长29.28%。其中：基本支出2286.79万元，项目支出90.5万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1939.03万元，支出决算为2377.29万元，完成年初预算的122.60%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1565.95万元，支出决算为1877.96万元，完成年初预算的119.92%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动及标准提高，追加相关经费。主要用于行政运转的相关经费，如人员经费、商品服务支出等。

（二）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）质量基础（项）。年初预算为5.00万元，支出决算为5.75万元，完成年初预算的115.00%。决算数大于预算数的主要原因是年中因工作需要追加相关项目经费。主要用于检验中心聘用专技人员、计量强检、地理标志保护、市场监管系统各项事务支出。

（三）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）质量安全监管（项）。年初预算为2.00万元，支出决算为3.98万元，完成年初预算的199.00%。决算数大于预算数的主要原因是年中因工作需要追加相关项目经费。主要用于公共检验检测中心工作。

（四）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）。年初预算为4.00万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的6.25%。决算数小于预算数的主要原因是资金紧张，部分事项未能完成支付。主要用于食品安全监管、食安委工作、茶叶综合治理等支出。

（五）一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。年初预算为5.00万元，支出决算为47.26万元，完成年初预算的945.20%。决算数大于预算数的主要原因是年内结转了以前年度因资金紧张无法使用的项目经费以及上级经费下达。主要用于食品安全监管、创食品安全示范县相关工作支出。

（六）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为33.25万元，年初无此类预算。决算数大于预算数的主要原因是年内结转了以前年度因资金紧张无法使用的公共检验检测中心资质扩项经费。主要用于公共检验检测中心资质扩项工作支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为116.40万元，支出决算为126.13万元，完成年初预算的108.36%。决算数大于预算数的主要原因一是新录用人员，缴费人员增加；二是支付上年度未缴纳的养老保险。主要用于在职人员养老保险缴费。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为58.20万元，支出决算为91.28万元，完成年初预算的156.84%。决算数大于预算数的主要原因一是新录用人员，缴费人员增加；二是支付上年度未缴纳的职业年金。主要用于在职人员职业年金缴费。

（九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.05万元，年初无此项预算。决算数大于预算数的主要原因追加遗属补助。主要用于遗属补助支付。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为56.85万元，支出决算为63.78万元，完成年初预算的112.19%。决算数大于预算数的主要原因一是新录用人员，缴费人员增加；二是支付上年度未缴纳的医疗保险。主要用于人员医疗保险缴费。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为35.32万元，支出决算为35.32万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。主要用于公务员医疗补助缴费。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为87.30万元，支出决算为92.26万元，完成年初预算的105.68%。决算数大于预算数的主要原因支付上年度未缴纳的公积金。主要用于在职人员公积金缴费。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2286.79万元，其中：人员经费2057.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助；公用经费229.73万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1950.31万元，完成年初预算的142.90%。决算数大于预算数的主要原因是人员调整工资福利支出相应增加。

（二）对个人和家庭的补助106.74万元，完成年初预算的101.16%。决算数大于预算数的主要原因是人员标准提高，支出相应增加。

（三）商品和服务支出229.03万元，完成年初预算的81.88%。决算数小于预算数的主要原因一是资金紧张，部分事项未能支付成功；二是厉行节约。

（四）资本性支出0.7万元，年初无此项预算。决算数大于预算数的主要原因是工作需要购置办公设备。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

三江县市场监督管理局2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

三江县市场监督管理局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为14.84万元，支出决算为14.84万元，完成预算的100%，比上年减少37.51万元，主要原因是2023年无公车购置计划。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算12.28万元，公务接待费支出决算2.56万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无此类预算，与上年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为12.28万元，支出决算为12.28万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无此类预算，比上年减少20.4万元，原因是本年度无公车购置计划。

公务用车运行费支出预算为12.28万元，支出决算为12.28万元，完成预算的100%，比上年减少17.49万元，原因是经费紧张，厉行节约。主要用于市县内因公出行以及开展市场监管执法工作业务所需车辆加油费、维修费、保险费、检定费等。2023年，三江县市场监督管理局开支财政拨款的公务用车保有量为18辆，全年运行费支出12.28万元，平均每辆0.68万元。

（三）公务接待费支出预算为2.56万元，支出决算为2.56万元，完成预算的100%，比上年增加0.39万元，原因是工作需要。国内公务接待批次25次，人次197次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出229.03万元，比年初预算数减少50.69万元，降低18.12%。主要原因是：厉行节约以及财政紧张无法支出，比2022年减少105.31万元，降低31.50%。主要原因是：办公经费减少、资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减非必要支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额5.46万元，其中：政府采购货物支出5.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.46万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆18辆，其中：执法执勤用车15辆；其他用车3辆，其他用车主要是计量检定以及日常执法检查业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金151.62万元，占一般公共预算项目支出总额的167.54%。

我部门自行成立部门评价小组对2023年度“农村食品药品安全协管员工资经费”、“第一书记驻村专项工作经费”、“公共检验检测中心经费”、“地理标志保护专用经费”、“市场监管相关补助资金”、“追加食品生产许可现场核查工作经费”、“追加公共检验检测中心正常运转经费”、“追加打击销售假劣肥料案件专项经费”8个项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算支出151.62万元，政府性基金预算支出0万元。从自评情况来看，我部门绩效目标较好达到预期目标。2023年的工作围绕年初绩效目标开展，年底时各项工作任务进展顺利，切实为食品药品等领域提供了强有力的监管保障，全年紧紧围绕县委、县政府各项决策部署，全面落实责任，狠抓工作落实，市场监管职能各项工作取得良好成效。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，三江县市场监督管理局依法行政，辖区内未发生一起食品药品安全、特种设备、产品质量等重大安全监管责任事故；坚持以维护产品质量安全为主线，强化监督抽查力度，提高监督抽查工作质量，各级任务累计抽检1710批次；持续推进民生领域案件查办“铁拳”行动，全年共查办一般程序案件184件，积极查处无照生产经营和相关无证生产经营行为，调节商标纠纷，维护市场秩序正常运转；指导辖区内企业、个体、农专完成年报任务，其中企业年报率达94.47%，位居柳州市第三名。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对“农村食品药品安全协管员工资经费”项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额40.8万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

全年预算数40.8万元，执行数37.38万元，执行率为91.62%，自评得分为99.16分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。项目预算资金得到充分使用，全面保障了农村食品药品安全协管员的报酬落实，农村食品药品安全监管有效持续发力中。扣分项是预算执行率未达100%。因为年底财政经费困难，故12月未能执行发放。我局应加强与财政部门的沟通，减少类似情况再次发生。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。