第三部分：三江侗族自治县同乐苗族乡卫生院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1484.39万元，其中本年收入1484.39万元, 较2023年度决算数增加148.63 万元，增长11.12%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入794.48万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加209.96 万元，增长35.92%，主要原因是：部分财政资金为上年资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：

4.事业收入689.18万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少61.09 万元，下降8.14%，主要原因是：业务收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：.....

6.其他收入0.72 万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少0.25万元，下降25.77%，主要原因是：收入减少银行利息也减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少113.96 万元，下降100%，主要原因是：本年收入大于支出所以无需使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：......

（二）本单位2024年度总支出1484.39万元，其中本年支出1479.56万元, 较2023年度决算数增加29.84 万元，增长2.05%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）。支出决算为60.13万元，较2023年度决算数增加23.78万元，增长65.4%，主要原因是：2024年人员增加，人员经费增加，基数变动。

2.卫生健康支出（类）。支出决算为1390.26万元，较2023年度决算数减少5.68万元，下降0.4%，主要原因是：上年决算未细化208（项）行政事业单位医疗/住房保障支出，今年按要求细化后该项资金减少。

3.住房保障支出（类）。支出决算为29.17万元，较2023年度决算数增加11.75万元，增加67.45%，主要原因是：本年度人员增加各项住房保障经费增加。

4.结余分配4.82万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加4.82 万元，增长100%，主要原因是：2023年年末亏损。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出794.48万元，较2023年度决算数增加209.96 万元，增长35.92%。其中：基本支出335 万元，项目支出459.48 万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为431.92万元，支出决算为794.48万元，完成年初预算的183.94%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为3.16万元，支出决算为1.11万元，完成年初预算的35.12%。主要用于退休人员补助，预决算差异原因是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批支付兑现。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为36.63万元，支出决算为38.89万元，完成年初预算的106.16%。主要用于在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出，预决算差异原因是年中追加新入编人员机关事业单位基本养老保险预算。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为18.31万元，支出决算为19.44万元，完成年初预算的106.17%。主要用于在职人员机关事业单位职业年金缴费支出，预决算差异原因是年中追加新入编人员机关事业单位基本养老保险预算。

（四）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为240.25万元，支出决算为254.58万元，完成年初预算的105.96%。主要用于在职人员工资福利支出，预决算差异原因是预决算差异原因是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批兑现。

（五）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为74.49万元，支出决算为125.24万元，完成年初预算的168.12%。主要用于乡镇卫生院及村卫生室实施基本药物补助和乡村一体化村医工资支出，预决算差异原因是年中追加市级村医工资补助。

（六）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为13.36万元，支出决算为297.92万元，完成年初预算的2229.94%。主要用于乡镇卫生院及村卫生室辖区内常住人口基本公共卫生服务项目支出，预决算差异原因是年中收到中央直达和参加中央直达的区级基本公共卫生服务项目补助资金。

（七）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.87万元，完成年初预算的100%。主要用于艾滋病防治宣传工作经费，预决算差异原因是年中收到中央直达艾滋病项目防治宣传工作资金。

（八）卫生健康支出（类）其他计划生育事务支出（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的100%。主要用于计生特殊家庭购买家庭医生签约个性化服务包减免优惠市财政补助资金。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为17.86万元，支出决算为18.95万元，完成年初预算的106.1%。主要用于在职人员医疗保险缴费支出，预决算差异原因是预决算差异原因是年中追加新入编人员经费。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.34万元，支出决算为0.34万元，完成年初预算的100%。主要用于在职人员医疗保险大额缴费支出，预决算一致。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为27.47万元，支出决算为29.17万元，完成年初预算的108.02%。主要用于在职人员住房公积金缴费支出，预决算差异原因是预决算差异原因是年中追加新入编人员经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出335万元，其中：人员经费335万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 .....其他对个人和家庭的补助等；公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出333.2万元，完成年初预算的97.36%。预算与决算的差异是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批。

（二）商品和服务支出0万元，完成年初预算的0%。

（三）对个人和家庭的补助支出1.79万元，完成年初预算的43.4%，预决算差异原因是预决算差异原因是财政资金紧张，单位已录支付，财政未审批兑现。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县同乐苗族乡卫生院2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县同乐苗族乡卫生院2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是……。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的**%，比上年增减（减少）0 万元，原因是……。全年使用财政拨款安排      （单位编制名称）出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组**个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是……。购置了0辆公务用车，主要用于……

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0因是……。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展   业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，   （单位编制名称）开支财政拨款的公务用车保有量为0辆（必须说明），全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。……

（三）公务接待费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%， 比上年增加（减少）0 万元，原因是……。国内公务接待批次，人次，国（境）外公务接待批次，人次（必须说明）。

    本单位没有财政拨款安排的“三公”经费支出

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。主要原因是：……，比2023年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少） 、资产运行维护支出增加（减少） 、信息系统运行维护支出增加（减少） 、人员编制数量增加（减少） 、落实过紧日子要求压减  支出……等，（具体增减原因由单位根据本单位实际情况填写）。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的  %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额  %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  %。

本单位无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：公务用车3 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车3 辆；其他用车0辆，其他用车主要是；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1190.05万元。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从自评情况来2024年绩效自评涉及15个项目，一般公共预算项目资金为1190.05万元，其中单位自筹资金项目资金为639.65万元，财政资金项目资金为550.4万元，并及时按上级财政要求在一体化系统建项目库。2024年12月底完成项目并使用资金964.28万元，资金使用率为81.02%。。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对15个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中央财政补助市县基本公共卫生服务项目资金自评综述：全年预算数243.06万元，执行数219.66万元，执行率为90.37%，自评得分为99.04分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：

一是群众对于公共卫生服务项目的概念较为模糊；

二是公卫人员的流动较大，卫生技术人员缺失；

三是财政资金紧张导致很多公卫项目已开展，但是财政未审批导致不能及时使用资金。

下一步改进措施：

一是加大宣传力度，认真开展基本公共卫生服务项目工作，通过广泛宣传，以逐步改变社区居民的陈旧观念，让居民感受到国家的政策，享受到应有的服务。促使其自愿参与到公共卫生服务中来；

二是加强专业技术队伍建设，提高基本公共卫生服务水平；

三是加强与财政单位的沟通，及时使用财政资金，提高项目资金的使用率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。