第三部分：三江侗族自治县富禄苗族乡中心卫生院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1130.06万元，其中本年收入1130.06万元, 较2023年度决算数增加243.76万元，增长27.50%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入622.98万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加179.23万元，增长40.39%，主要原因是：2024年新增聘用在编人员12人，财政基本拨款支出人员经费增加，基本公共卫生服务项目支出进度较上年快。

2.事业收入507.08万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加64.53万元，增长14.58%，主要原因是：往年开展的中小学生体检费在本年度收到资金，以及住院门诊业务收入增加。

3.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少183.67万元，下降100%，主要原因是：本年度获得财政补助资金较多，偿还以前年度药品费较少，临聘人员减少，人员经费自筹部分减少。事业收入较上一年增加。

4.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少0万元。

（二）本单位2024年度总支出1120.10万元，其中本年支出1120.10万元, 较2023年度决算数增加50.12万元，增长4.68%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）31.01万元：主要用于支付职工职业年金、基本养老保险、物业服务补贴、离退休人员生活补助等支出，保障职工的福利支出。较2023年度决算数增加5.46万元，增长21.36%，主要的原因是：2024年在职在编人员较2023年增加。

2.卫生健康支出（类）1076.14万元：主要用于职工工资支出、社会保险、住房公积金、职业年金、基本公共卫生服务项目、实施基本药物制度等项目的支出，较2023年度决算数增加43.73万元，增长4.24%，主要原因是：本年新聘用人员的工资及社保支出增加，基本公卫及基本药物项目服务的人数较上一年度有所增加。                                                              

3.住房保障支出（类）14.95万元：主要用于住房公积金支出，较2023年度决算数增加2.93万元，增长24.38%，主要原因是：2023年在职在编人数增加。

4.结余分配7.96万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加7.96万元，增长100%，主要原因是：业务收入增加及人员成本控制合理。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出622.98万元，较2023年度决算数增加179.23万元，增长40.38%。其中：基本支出227.87万元，项目支出395.11万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为249.23万元，支出决算为622.98万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为2.76万元，支出决算为1万元，完成年初预算的36.23%。主要用于事业单位退休生活补助及退休人员物业补贴支出。预算数差异主要原因是部分资金财政未及时拨款。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为14.28万元，支出决算为19.93万元，完成年初预算的139.56%。预算数差异主要原因新聘用医学规培生财政养老保险指标年中追加，以及新招聘控制数追加的养老保险追加。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.14万元，支出决算为9.97万元，完成年初预算的139.63%。预算数差异主要原因新聘用医学规培生财政补助职业年金指标年中追加，以及新招聘控制数追加的职业年金追加。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0.46万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的26.08%。主要用于遗属生活补助支出，预算数差异主要原因是财政资金困难，24年遗属补助未在当年支付。

（五）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为142.02万元，支出决算为192.98万元，完成年初预算的135.88%。主要用于职工工资、基础性绩效、医疗保险、失业保险、工伤保险等支出。预算数差异主要原因有新增规培人员及新招聘控制数追加的人员经费。

（六）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机支出（项）。年初预算为53.71万元，支出决算为110.26万元，完成年初预算的205.28%。主要用于“乡聘村用”村医基本工资、医疗保险、失业保险、工伤保险等支出。预算数差异主要原因有年初预算为县级村医工资，年中有市级财政追加的村医工资指标，剩余当年12月份财政未及时拨款兑现。

（六）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为10.97万元，支出决算为257.99万元，完成年初预算的2351.78%。主要用于公卫人员工资、绩效、基本公共卫生村级考核绩效工资、基本公卫宣传及办公用品等支出。预算数差异主要原因是年初预算数只有县级预算，年中追加有自治区和中央级的指标，资金占比相对较高。

（七）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.82万元，完成年初预算的100%。主要用于村级艾滋病防治宣传员工资绩效及防艾宣传及办公用品等支出。预算数差异主要原因是防艾资金为中央指标，年中追加相应指标，经过季度考核后发放给村级防艾宣传员。

（七）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，完成年初预算的100%。主要用于补助特殊计生家庭医生签约服务等支出。预算数差异主要原因是其他计划生育事务专项是2023年结转的指标，在完成指标结转之后才可以使用。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.96万元，支出决算为9.72万元，完成年初预算的139.65%。主要用于缴纳在职在编人员医疗保险支出。预算数差异主要原因是本年有新聘用的规培医生及新招聘控制数人员，追加相应的保险支出指标，使得年末决算数大于年初预算数。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.22万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳在编职工大病统筹医疗保险支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为10.71万元，支出决算为14.95万元，完成年初预算的139.59%。主要用于缴纳在编职工住房公积金支出。预算数差异主要原因是年中新聘用规培生所追加的人员经费指标增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出227.87万元，其中：人员经费227.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 .....其他对个人和家庭的补助等；公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

(一）工资福利支出226.36万元，完成年初预算的100%。基本拨款支出全部用于工资支出。

（二）对个人和家庭的补助支出1.51万元，完成年初预算42%,用于发放退休人员补贴及遗属生活补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县富禄苗族乡中心卫生院2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县富禄苗族乡中心卫生院2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度无“三公”经费支出

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：公务用车2辆；执法执勤用0车辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆。单价50万元 以上通用设备1台（套），单价100 万元以上专用设备****台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1039.88万元，从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对16个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中央财政补助市县基本公共卫生服务项目资金项目自评综述：全年预算数189.60万元，执行数154.06万元，执行率为81.25%，自评得分为98.13分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：发现的主要问题及原因：一是资金在村卫生室与乡镇卫生院之间分配存不合理，不利于有限保证村卫生室发展；二是工作开展进度与资金请款进度存在一定时间差，不利于工作开展。下一步改进措施：一是合理分配资金，适当的提取部分资金用于完善村卫生室的基础医疗设施，完善基层医疗救治环境，以便提供更好的医疗救治服务；二是加强项目资金监管，及时提醒相关人员完成当前任务并及时整理好相关材料以便及时请款。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。