第三部分：三江侗族自治县程村乡卫生院2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入313.29万元，其中本年收入228.83万元, 较2023年度决算数减少11.23万元，下降3.46%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入167.78万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少16.19 万元，下降8.8%，主要原因是：部分资金财政未审批支付

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：单位无政府性基金预算财政拨款收入

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：单位无国有资本经营预算财政拨款收入

4.事业收入60.49 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少9.6 万元，下降13.7%，主要原因是：住院收入减少

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无变动

6.其他收入0.05 万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少0.02万元，下降28.57%，主要原因是：住院收入减少，导致银行存款利息减少。

7. 使用非财政拨款结余62.96万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加14.56 万元，增长30.08%，主要原因是：事业收入减少

8.上年结转和结余22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。

（二）本单位2024年度总支出313.29万元，其中本年支出291.29万元, 较2023年度决算数减少11.23 万元，下降3.71%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）13.13万元：主要用于医院人员机关养老保险支出，较2023年度决算数，减少1.29万元，主要原因是人员减少，养老保险支出减少。

2.卫生健康支出（类）271.67万元：主要用于医院人员工资，社保，绩效金额，以及医院开支的水费、电费、邮电费、耗材费、药品支出等支出；较2023年度决算数减少9.22万元，下降3.28 %，主要原因是：人员、办公费及药品支出减少，基本药物补助经费财政未批支付，导致支出减少。

3. 住房保障支出（类）6.49万元：主要用于医院人员住房公积金支出；较2023年度决算数，减少0.72万元，主要原因是人员减少。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

5.年末结转和结余0 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出167.78万元，较2023年度决算数减少16.19万元，下降8.8%。其中：基本支出93.88 万元，项目支出73.91万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为120.32万元，支出决算为161.78万元，完成年初预算的134.45%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为8.66万元，支出决算为8.66元，完成年初预算的100 %。主要用于主要用于医院人员机关养老保险支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.47万元，支出决算为4.47元，完成年初预算的100 %。主要用于医院人员机关事业单位职业年金缴费支出，

（三）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项） 。年初预算为82.06万元，支出决算为80.12元，完成年初预算的97.64 %。主要用于医院人员工资及各项津贴支出

（四）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为11.68万元，支出决算为15.02万元，完成年初预算的128.59 %。主要用于医院人员支出，其他支出，村医工资支出，基药补助等。

（五）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为2.47万元，支出决算为48.45万元，完成年初预算1961.54 %。主要用于基本公共卫生服务支出，办公费，基本公卫人员工资，村医的绩效考核支出等

（六）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项），年初预算为0万元，支出决算为0.23万元，完成年初预100 %。主要用于防艾人员的经费补助支出

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为4.22万元，支出决算为4.22万元，完成年初预算100%。主要用于医院人员医疗保险支出

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算100%。主要用于医院人员大病医疗保险支出

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为6.49万元，支出决算为6.49万元，完成年初预算100%。主要用于医院人员住房公积金支出

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出93.88 万元，其中：人员经费93.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 .....其他对个人和家庭的补助等；公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出93.88 万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0 万元，项目支出0万元。

本单位2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0 万元。

本单位2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）“三供一业”移交补助支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。0

三江侗族自治县程村乡卫生院2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是……。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0 万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0 万元，原因是……。全年使用财政拨款安排      （单位编制名称）出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：

……

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0 万元，原因是……。购置了0辆公务用车，主要用于……

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是……。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展   业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，   三江侗族自治县程村乡卫生院开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加（减少）0 万元，原因是……。国内公务接待批次，人次，国（境）外公务接待批次次，人次（必须说明）。其中：

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出0 万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加（减少）0 万元，增长（降低）0 %。主要原因是：……，比2023年增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少） 、资产运行维护支出增加（减少） 、信息系统运行维护支出增加（减少） 、人员编制数量增加（减少） 、落实过紧日子要求压减  支出……等，（具体增减原因由单位根据本单位实际情况填写）。

三江侗族自治县程村乡卫生院2024年无机关运行经费支出

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0 万元。授予中小企业合同金额** 万元，占政府采购支出总额的**%，其中：授予小微企业合同金额** 万元，占授予中小企业合同金额的  %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额  %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  %。

本单位无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；其他用车2辆，其他用车主要是家庭医生下乡专用，另外一部车是用于120急救使用；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金248.33万元，组织0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对17个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

“乡聘村用”乡村医生补助(县级补助)项目自评综述：全年预算数11.26万元，执行数10.03万元，执行率为89.13%，自评得分为97.82分。项目绩效目标总体完成情况良好。

项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：加强领导，协调沟通。财政部门加强对项目资金督促和监管，与项目实施单位的进行密切沟通，共同推进项目的加快实施。多与上级部门沟通工作，以及存在的困难，及时解决难题。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。