三江侗族自治县

社会保险事业管理中心 

2024年度单位决算

目   录

第一部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心2024年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024 年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

（一）负责机关事业单位养老保险、城镇职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、工伤保险、失业保险的登记、审核、征缴、管理和支付工作；

（二）建立并组织实施社会保险稽核工作；

（三）建立健全社会保险内控管理制度；

（四）组织实施社会保险关系转移接续工作；

（五）编制和执行全县社会保险基金预决算；

（六）负责全县各项社会保险统计及运行分析工作；

（七）负责对各乡镇社会保险经办业务的指导工作。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

三江县社会保险事业管理中心系财政全额拨款事业单位。编制人数为38人，实有在职人员26人，退休9人。

第二部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心 2024年单位决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

   本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：三江侗族自治县社会保险事业管理中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入16040.26万元，其中本年收入16040.26万元, 较2023年度决算数减少3043.94万元，下降15.95%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15994.76万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2887.84万元，下降15.29%，主要原因是：因财政困难，2024年的死亡抚恤金当年没有按时发放。

2.政府性基金预算财政拨款收入45.50万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少156.10万元，下降77.74%，主要原因是：2024年因财政紧张只拨付我县2022年10至12月被征地农民领取城乡居民基本养老金补贴。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0 万元，增长0%，与上年持平。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。              （二）本单位2024年度总支出16040.26万元，其中本年支出16040.26万元, 较2023年度决算数减少3043.94万元，下降15.95%。支出具体情况如下：

1.208社会保障和就业支出15914.97万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位、城乡居民基本养老保险基金的补助支出、人员经费、定额公用经费支出等。较2023年度决算数减少2802.94万元，下降14.97%,主要原因是：因财政困难，2024年的死亡抚恤金当年没有按时发放。

2.210卫生健康支出30.64万元：主要用于单位人员缴纳单位人员医疗、公务员医疗补助。较2023年度决算数减少105.56万元，下降77.50%，主要原因是：2023年补发2022年度非财政拨款单位退休人员独生子女补助经费105.41万元。2024年没有发放。

3.212城乡社区支出45.50万元：主要用于2016前年被征地农民基本养老保险补贴支出。较2023年度决算数减少156.10万元，下降75.73%，主要原因是：2024年因财政紧张只拨付我县2022年10至12月被征地农民领取城乡居民基本养老金补贴。

 4.221住房保障支出49.15万元：主要用于单位缴纳住房公积金支出。较2023年度决算数增加22.17万元，增长82.17%，主要原因是：2024年社保基数变高。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加0万元，与上年持平

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，与上年持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出15994.76万元，较2023年度决算数减少2887.83万元，减少15.29%。其中：基本支出626.21万元，项目支出15732.55万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8536.63万元，支出决算为15994.76万元，完成年初预算的187.36%。其中：

（一）社会保险经办机构支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算381.52万元，支出决算为387.30万元，完成年初预算100.15%元。主要用于人员经费、日常办公经费等支出。

（二）社会保险经办机构支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为8.14万元，支出决算为4.37万元，完成年初预算的53.68%。主要用于支出离退休人员各项补贴，决算数小于预算数是因为财政紧张，退休人员的补贴未及时发放。

（三）社会保险经办机构支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为45.48万，支出决算为44.33万元，完成年初预算的100%。主要用于机关单位养老支出。

（四）社会保险经办机构支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为22.74万元，支出决算为131.07万元，完成年初预算的576.38%。主要用于机关职业年金缴费支出。决算数大于预算数的主要原因是2024年做实了全县2023年以前退休人员的职业年金纪实。

（五）社会保险经办机构支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算为1万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的36%。主要用于拨付企业改制离休人员生活补助和规范性补贴。决算数小于预算数的原因是年财政紧张未及时支付。

（六）社会保险经办机构支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算868.63万元，支出决算6468万元，完成年初预算744.62%，决算数大于预算数的主要原因年内增加中央、自治区城乡基础养老金项目。

（七）社会保险经办机构支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）。年初预算23.66万元，支出决算106.08万元，完成年初预算448.35%，主要用于特殊人群代缴工作。

（八）社会保险经办机构支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算1200万元，支出决算915.46万元，完成年初预算76.29%，决算数小于预算数的主要原因是因财政紧张当年死亡抚恤金未及时支付。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算22.17万元，支出决算21.61万元，完成年初预算97.47%。主要用于在职人员医疗保险缴纳。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为18.30万元，支出决算9.03万元，完成年初预算49.34%。主要用于缴纳公务员医疗补助支出。决算数大于预算数是因为财政紧张当年的医疗补助未及时支付。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为50.48万元，支出决算为49.15万元，完成年初预算97.36%.主要用于缴纳在职人员住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出626.21万元，其中：人员经费588.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费38.13万元，主要包括：办公费、印刷费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出581.6万元，完成年初预算的129.68%。决算数大于预算数的主要原因是2024年支付了全县2023年以前退休人员的职业年金做实。

（二）商品和服务支出38.13 万元，完成年初预算的48.58%。决算数小于预算数的主要原因是2024年2-12月在职和退休人员的补贴未及时发放。

（三）对个人和家庭的补助6.48万元，完成年初预算的56.29%。决算数小于预算数主要是因为财政紧张未及时支付退休人员补贴。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度政府性基金支出45.50万元，较2023年度决算数减少197.05万元，下降97.74%。其中：基本支出0万元，项目支出45.50万元。

本单位2024年度政府性基金支出年初预算为245.10万元，支出决算为45.50万元，完成年初预算的18.56%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为245.10万元，支出决算为45.5万元，完成年初预算的18.56%。因财政紧张只拨付我县2022年10至12月被征地农民领取城乡居民基本养老金补贴。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江县社会保险事业管理中心2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.62万元，支出决算为0.62 万元，完成预算的100%，比上年增加0.31 万元，主要原因是2024年审核了2023年的接待费用。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.62万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位无因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本单位无公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本单位无公务用车。

（三）公务接待费支出预算为0.62万元，支出决算为0.62 万元，完成预算的100%， 比上年增加0.31万元，原因是2024年审核了2023年的接待费用。国内公务接待批次 8次，人次61次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。其中：

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出38.13万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加89.21万元，增长16.61 %。主要原因是：2024年付了全县退休人员2023年以前的职业年金做实，比2023年增加36.97万元，增长6.27%。主要原因是：住房公积金基数变高。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金21969.30万元。组织对2024年度县级财政对被征地农民领取城乡居民养老保险补贴，1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金573.27万元。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对16个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

提前下达2024年中央财政机关事业单位养老保险制度改革补助经费算预算项目自评综述：全年预算数2473万元，执行数2473万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：每年基础养老金提高标准数量、到龄人员增减数量无法预测，会导致预算数与执行数存在偏差。下一步改进措施：及时根据实际情况，定期做好预算执行分析降低预算偏差率，及时发放基础养老金工作，确保国库资金使用优化率。