第三部分：三江侗族自治县就业服务中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2295.83万元，其中本年收入2132.57万元, 较2023年度决算数减少155.21万元，下降6.78%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2132.57万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少155.21万元，下降6.78%。主要原因是：2024年就业补助资金相关补贴支出相对减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无事业收入。

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）%，主要原因是：本单位无经营收入。

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余163.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少400 万元，下降71%，主要原因是：2024年上缴400万国家创业担保贷款担保基金回国库。

（二）本单位2024年度总支出2295.83万元，其中本年支出2132.57万元, 较2023年度决算数减少155.21万元，下降6.78%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）1686.39万元：主要用于社会保险经办机构支出和就业补助支出，较2023年度决算数减少193.35万元，下降10.29%，主要原因是：就业补助资金支出减少。

2.卫生健康支出（类）9.36万元：主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助支出，较2023年度决算数减少1.42万元，下降13.17%，主要原因是：医保基数调整导致变动。

3.农林水支出（类）423.61元，主要用于其他扶贫支出包括粤桂协作项目、乡村公益岗岗位补贴、灵活就业奖补帮扶车间培训补贴。较2023年度决算数增加32.98万元，增长8.44%，主要原因是：2024年度发放乡村公益岗岗位补贴增加。

4.住房保障支出（类）13.21万元，主要用于在职在编人员住房公积金支出。较2023年度决算数增加6.57万元，增长98.95%，主要原因是：住房公积金缴费基数调整。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位无结余分配。

6.年末结转和结余163.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少400万元，下降71%，主要原因是：2024年上缴400万国家创业担保贷款担保基金回国库。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出2132.57万元，较2023年度决算数减少155.21万元，下降6.78%。其中：基本支出147.33万元，项目支出1985.24万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为151.5万元，支出决算为2132.57万元，完成年初预算的1407.64%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 社会保险经办机构（项）。年初预算为96.23万元，支出决算为100.65万元，完成年初预算的104.59%。主要用于本单位在职在编人员工资福利支出，办公费、水电邮电费、差旅费等商品服务支出、退休人员对个人和家庭的补助支出。预决算差异的原因是工资晋级晋档调整等。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为11.55万元，支出决算为6.9万元，完成年初预算的59.74%。主要原因是2024年退休人员生活补助、物业补贴、荣誉加发退休费补贴发放至3月，导致预决算存在差异。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为11.54万元，支出决算为11.48万元，完成年初预算的99.48%。主要原因是养老保险缴费基数调整导致预决算存在差异。  

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为5.77万元，支出决算为5.74万元，完成年初预算的99.48%。主要原因是职业年金缴费基数调整导致预决算存在差异。  

（五）社会保障和就业支出（类）就业补助（款） 职业培训补贴（项）。年初预算为0元，支出决算为9.72万元。主要原因是上级下达的2024年度就业补助资金不包含在年初预算中，导致预决算存在差异。

（六）社会保障和就业支出（类）就业补助（款） 社会保险补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为173.05万元。主要原因是上级下达的2024年度就业补助资金不包含在年初预算中，导致预决算存在差异。

（七）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1098.35万元。主要原因是上级下达的2024年度就业补助资金不包含在年初预算中，导致预决算存在差异。

（八）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为280.51万元。主要原因是支出决算包含上级下达的2024年度就业补助资金，导致预决算存在差异。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为5.63万元，支出决算为5.59万元，完成年初预算的99.29%。主要用于本单位编内人员医疗保险支出，预决算存在差异的原因是2024年医疗保险基数变动。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为7.52万元，支出决算为3.77万元，完成年初预算的50.13%。主要用于本单位编内在职人员和退休人员的公务员医疗补助支出，预决算存在差异的原因是支付至2024年6月的退休及在职人员公务员医疗补助。

（十一）农林水支出（类）扶贫（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为423.61万元。主要用于2024年粤桂协作项目、乡村公益岗岗位补贴，预决算存在差异的原因是无上年结转结余的衔接推进乡村振兴补助资金，年初预算不含当年新下达衔接资金，年中追加资金导致差异。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为13.26万元，支出决算为13.21万元，完成年初预算的99.62%。主要用于在职在编人员住房公积金支出，预决算存在差异的原因是住房公积金基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出147.33万元，其中：人员经费133.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费13.83万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、会议费、工会经费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出123.65万元，完成年初预算的88.35%。预决算存在差异的原因是工资及社保医保基数调整。

（二）商品和服务支出13.83万元，完成年初预算的65.89%。预决算存在差异的原因是落实过紧日子要求，厉行节约，减少办公费用支出。

（三） 对个人和家庭的补助9.85万元，完成年初预算的85.28%。预决算存在差异的原因是退休人员医保基数调整。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县就业服务中心2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县就业服务中心2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.24万元，支出决算为0.24万元，完成预算的100%，比上年增加0.24万元，主要原因是去年接待支出为0，今年在预算安排资金额度内支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是本单位无因公出国（境）的工作任务。全年使用财政拨款安排三江侗族自治县就业服务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本单位无公务用车。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是本单位无公务用车及其运行费支出。无主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，三江侗族自治县就业服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.24 万元，支出决算为0.24万元，完成预算的100%，比上年增加0.24 万元，原因是去年接待费支出为0万元。国内公务接待批次5次，人次 24次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出13.83万元，比年初预算数减少6.44万元，降低31.77 %。主要原因是：落实过紧日子要求减少办公支出，比2023年减少3.08万元，降低18.21%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减办公支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2409.29万元。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，。从自评情况来看，6个一般公共预算项目，自评为一等的有6个项目，完成情况整体良好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对6个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

“中央就业补助资金”项目自评综述：全年预算数1532万元，执行数1276.7万元，执行率为83.34%，自评得分为98.33分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。该项目要落实各项就业补贴政策，稳就业保民生。发放的补贴有：1.灵活就业社保补贴，城镇公益岗社保补贴，企业吸纳高校毕业生社保补贴；2.城镇公益岗及乡村公益岗的岗位补贴；3.帮扶车间一次性带动就业奖补；4.就业见习补贴；5.职业技能培训相关补助等。发现的主要问题及原因：仍然需要严格按照桂人社规〔2022〕3号文件要求，切实履行好资金监管职责，防止出现以虚假申报材料骗取补贴的问题。

下一步改进措施：一是加强内部风险防控，强化内部财务管理，优化业务流程。；二是建立完善补贴发放台账，做好资金使用管理的基础工作，防止出现造假行为。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。