第三部分：三江县水库移民事务中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1242.08万元，其中本年收入1242.08万元, 较2023年度决算数增加145.49 万元，增长13.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入277.38万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加87.90 万元，增长46.39%，主要原因是：上级拨入专项资金比上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入964.70 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加57.58万元，增长6.35%，主要原因是：上级拨入专项资金比上年增加

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

4.事业收入0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

6.其他收入0 万元，为单位单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

（二）本单位2024年度总支出1242.08万元，其中本年支出1242.08万元, 较2023年度决算数增加145.49 万元，增长13.27%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.06 万元：主要用于宣传事务中行政运行，较2023年度决算数增加 0.06 万元，增长100.00%，主要原因是：2024年十三月工资预算数不足，增加部分。

2.社会保障和就业支出（类）22.27万元：主要用于行政单位离退休、 事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、 机关事业单位职业年金缴费。较2023年度决算数减少880.77万元，下降97.53%，主要原因是：大中型水库移民后期扶持直补资金支出减少。

3.卫生健康支出（类）7.22万元：主要用于行政事业单位医疗、公务员医疗补助、大额医疗保险费等。较2023年度决算数增加0.07万元，增长0.98%，主要原因是：基数调整。

4.农林水支出（类）1201.38元：主要用于人员经费、公用经费、大中型水库移民后期扶持专项支出、水利建设征地及移民支出等。较2023年度决算数增加1021.10万元，增长566.40%，主要原因是：一是追加退休人员做实职业年金；二是增加大中型水库移民后期扶持直补资金支出。

5.住房保障支出（类）11.15万元：主要用于在职人员住房公积金。较2023年度决算数增加5.02 元，增长81.89%，主要原因是：基数调整。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

7.年末结转和结余0 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：无发生额。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出277.38万元，较2023年度决算数增加87.90 万元，增长46.39%。其中：基本支出124.86 万元，项目支出152.52万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为128.86万元，支出决算为277.38万元，完成年初预算的215.26%。其中：

（一）一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100.00%。主要用于：2024年十三月工资预算数不足，增加部分。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为0.32万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因：因财政资金调度紧张，退休人员经费未得支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为4.77万元，支出决算为2.39万元，完成年初预算的50.10%。主要原因：因财政资金调度紧张，有部分生活补助未能发放。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为10.75万元，支出决算为10.80万元，完成年初预算的100.47%。主要原因：社会保险费基数调整。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为5.38万元，支出决算为8.24万元，完成年初预算的153.16%。主要原因：职业年金基数调整。

（六）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.01万元，支出决算为0.84万元，完成年初预算的83.17%。主要原因：因财政资金调度紧张，有部分生活补助未能发放。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的100.00%。主要原因：因基数调整，2024年医疗保险预算数不足，进行追加。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。年初预算为5.24万元，支出决算为5.24万元，完成年初预算的100%。主要原因：决算数与预算数持平。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.85万元，支出决算为1.94万元，完成年初预算的50.39%。主要原因：因财政资金调度紧张，有部分公务员医疗补助未能支出。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.02万元，支出决算为0.02万元，完成年初预算的100%。主要原因：决算数与预算数持平。

（十一）农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为72.48万元，支出决算为70.97元，完成年初预算的97.93%。主要原因：因财政资金调度紧张，有部分补贴未能发放。

（十二）农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。年初预算为9.55万元，支出决算为13.20元，完成年初预算的138.22%。主要原因：一是2023年基础绩效奖励及事业奖励绩效工资在2024年支付，二是2021年度临聘人员绩效考评奖励支付。

（十三）农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。年初预算为0元，支出决算为115.05万元，完成年初预算的100.00%。主要原因：上级拨入的专项资金，于2024年预算批复后增加的计划资金，因此无预算数，只有支出数。

（十四）农林水支出（类）水利（款）水利建设征地及移民支出（项）。年初预算为0元，支出决算为25.20万元，完成年初预算的100.00 %。主要原因：上级拨入的专项资金，于2024年预算批复后增加的计划资金，因此无预算数，只有支出数。

（十五）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。年初预算为2.88万元，支出决算为12.27万元，完成年初预算的426.04%。主要原因：追加2017年-2019年水库移民项目监理配套指标资金。

（十六）农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。年初预算为1.50万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因：第一书记驻村专项工作经费，因财政资金调度紧张，未能支付。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为11.11万元，支出决算为11.15万元，完成年初预算的100.36%。主要原因：按照住房公积金管理中心相关文件，进行基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出124.86 万元，其中：人员经费116.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费8.31万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、.培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出110.91万元，完成年初预算的106.56%。决算数大于预算数的主要原因是：一是2023年基础绩效奖励及事业奖励绩效工资在2024年支付，二是2021年度临聘人员绩效考评奖励支付。

（二）商品和服务支出8.31万元，完成年初预算的65.96%。决算数小于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公用经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

 （三）对个人和家庭的补助5.64万元，完成年初预算的72.22%，决算数小于预算数的主要原因是：因财政资金调度紧张，退休人员生活补助、遗属生活补助未能发放完。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度政府性基金支出964.70万元，较2023年度决算数增加57.58万元，增长6.35%。其中：基本支出 0 万元，项目支出964.70万元。

本单位2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为964.70万元，完成年初预算的100.00%。其中：

（一）农林水支出（类）大中型水库库区基金安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。年初预算为0元，支出决算为120.54万元，完成年初预算的100%，主要原因：上级拨入的专项资金，于2024年预算批复后增加的计划资金，因此无预算数，只有支出数。

（二）农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）年初预算为0万元，支出决算为722.10万元，完成年初预算的100.00%。主要原因：上级拨入的专项资金，于2024年预算批复后增加的计划资金，因此无预算数，只有支出数。.

（三）农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）年初预算为0万元，支出决算为120.24万元，完成年初预算的100.00%。主要原因：上级拨入的专项资金，于2024年预算批复后增加的计划资金，因此无预算数，只有支出数。

（四）农林水支出（类）小型水库移民扶助基金安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）年初预算为0万元，支出决算为1.82万元，完成年初预算的100.00%。主要原因：上级拨入的专项资金，于2024年预算批复后增加的计划资金，因此无预算数，只有支出数。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江县水库移民事务中心2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.23万元，支出决算为0.21 万元，完成预算的91.30%，比上年增减（减少）0 万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公用经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算0 万元，公务接待费支出决算0.21万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是三江县水库移民事务中心2024年度无此项支出。全年使用财政拨款安排三江县水库移民事务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：无此项支出

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0 万元，原因是：三江县水库移民事务中心2024年度无此项支出。购置了0辆公务用车，主要用于：三江县水库移民事务中心2023年度无此项支出。

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0 万元，原因是2024年度无此项支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，三江县水库移民事务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.23万元，支出决算为0.21万元，完成预算的91.30%， 比上年增加（减少）0 万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公用经费开支。国内公务接待批次5次，人次31 次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出8.31万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增减少4.29 万元，降低34.05%。主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制公用经费开支。，比2023年减少1.91万元，降低18.69%。主要原因是：落实过紧日子要求压减公用支出。

（二）政府采购支出情况说明。

三江县水库移民事务中心2024年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆，其他用车主要是0；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金12.26万元，占一般公共预算项目支出总额的16.52%。组织对2024年度《关于下达2024年大中型水库移民后期扶持资金及中央水库移民扶持基金（提前批）额度的通知》（桂移发〔2024〕2号）文等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金577.68万元，占政府性基金预算项目支出总额的59.88%。从自评情况来看，一般公共预算项目预算执行率为99.91%，得分为99.99分，自评结论为一等；政府性基金预算项目执行率为100.00%，得分为100分，自评结论为一等。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

《关于下达2024年大中型水库移民后期扶持资金及中央水库移民扶持基金（提前批）额度的通知》（桂移发〔2024〕2号）项目自评综述：全年预算数577.68万元，执行数577.68万元，执行率为100.00%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是项目有些材料没有及时归档；二是投资额较大的项目的前期工作完成的不够及时。下一步改进措施：一是加强项目实施管理工作、项目档案管理工作及抓紧审核监督工作；二是按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。