第三部分：粮食购销和储备粮管理中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入197.48万元，其中本年收入197.48万元, 较2023年度决算数减少17.03万元，下降7.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入197.48万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少17.03 万元，下降7.94%，主要原因是：财政国库资金紧张，年度内部分费用未能足额支付。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数持平。

6.其他收入0万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数持平。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2023年度决算数持平。

（二）本单位2024年度总支出197.48万元，其中本年支出197.48万元, 较2023年度决算数减少17.03万元，下降7.94%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）30.21万元：主要用于养老保险、职业年金缴费，以及其他社会保障和就业支出。较2023年度决算数减少14.8 万元，下降32.88%，主要原因是：人员减少。

2.卫生健康支出（类）6.8万元：主要用于事业单位医疗保险支出。较2023年度决算数增加0.72万元，增长11.84%，主要原因是：缴费基数提高。

3.住房保障支出（类）13.89万元：主要用于职工住房公积金缴费。较2023年度决算数增加4.64万元，增长50.16%，主要原因是：职工住房公积金缴费基数提高。

4.粮油物资储备支出（类）146.58万元：主要用于粮油物资储备事业运行。较2022年度决算数减少7.6万元，下降4.93%，主要原因是：人员减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2023年度决算数持平。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出197.48万元，较2023年度决算数减少17.03万元，下降7.94%。其中：基本支出159.35万元，项目支出38.13万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为211.20万元，支出决算为197.48万元，完成年初预算的93.50%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为2.60万元，支出决算为0.76万元，完成年初预算的29.23%。差异主要原因是库款紧张，当年未能足额支付。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为16.11万元，支出决算为13.76万元，完成年初预算的85.41%。差异主要原因是人员减少。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.57万元，支出决算为15.00万元，完成年初预算的110.54%。差异主要原因是缴费基数提高，年中追加在职人员职业年金缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为2.77万元，支出决算为0.69万元，完成年初预算的24.91%。差异主要原因是人员减少，2024年退休人员大病统筹放到项目支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7.85万元，支出决算为6.71万元，完成年初预算的85.48%。差异主要原因是人员减少。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0.09万元，支出决算为0.09万元，完成年初预算的100%。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为16.20万元，支出决算为13.89万元，完成年初预算的85.74%。差异主要原因是人员减少。

（八）粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）事业运行（项）。年初预算为152.01万元，支出决算为116.58万元，完成年初预算的76.69%。差异主要原因是库款紧张，当年未能足额支付。

（九）粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）储备粮（油）库建设（项）。年初预算0万元，支出决算30万元，完成年初预算的100%。差异主要原因是年初未做预算，属追加项目。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出197.48 万元，其中：人员经费150.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 绩效工资 、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助等；公用经费8.54万元，主要包括：商品和服务支出、办公费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出134.49万元，完成年初预算的88.39%。差异主要原因是人员减少。

（二）商品和服务支出8.54万元，完成年初预算的59.80%。主要原因是:库款紧张，年度内未能足额支付。

（三）对个人和家庭的补助16.33万元，完成年初预算的43.49%。主要原因是:库款紧张，年度内未能足额支付。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县粮食购销和储备粮管理中心2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县粮食购销和储备粮管理中心2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.36万元，支出决算为0.09 万元，完成预算的25%，比上年减少0.23万元，主要原因是减少接待费用，节约开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.09万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。全年使用财政拨款安排  三江县粮食购销和储备粮管理中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。2024年，三江县粮食购销和储备粮管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.36万元，支出决算为0.09 万元，完成预算的25%， 比上年减少0.23 万元，原因是减少接待费用，节约开支。国内公务接待批次2次，人次9次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。储备粮油库建设维修项目涉及资金30万元，占一般公共预算项目支出总额的78.68%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，项目进度完成率达100%，绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

2024年储备粮油库建设维修项目自评综述：全年预算数30万元，执行数30万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。