第三部分：三江侗族自治县富禄苗族乡中心校2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入5,128.31万元，其中本年收入5,128.31万元, 较2023年度决算数减少374.16 万元，下降6.8%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5124.08万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少378.39万元，下降6.88%，主要原因是：

2.政府性基金预算财政拨款收入4.23 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加4.23万元，增长100%，主要原因是：2024年增加政府性基金预算财政拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元，与上年持平。

4.事业收入0元，与上年持平。

5.经营收入0元，与上年持平。

6.其他收入0元，与上年持平。

7.使用非财政拨款结余0元，与上年持平。

8.上年结转和结余0元，与上年持平。

（二）本单位2024年度总支出5,128.31万元，其中本年支出5,128.31万元, 较2023年度决算数减少374.16万元，下降6.8%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）4,137.29万元：较2023年度决算数增加460.52万元，增长12.53%，主要原因是：2024年度我校教师人数增加，人员经费和公用经费的开支增大，且为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。

2.社会保障和就业支出（208类）549.49万元：较2023年度决算数增加51.47万元，增长10.33%，主要原因是社保基数调整。

3.卫生健康支出（210类）122.99万元：较2023年度决算数减少32.92万元，下降21.11%，主要原因是：为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。

4.住房保障支出（221类）314.30万元：较2023年度决算数增加143.95万元，增长84.50%，主要原因是：住房公积金基数调整。

5.其他支出（229类）4.23万元：主要用于少年宫支出。较2023年度决算数增加4.23万元，增长100%，主要原因是：以前年度未支出。

6.结余分配0元，与上年持平。

7.年末结转和结余0元，与上年持平。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出5124.08万元，较2023年度决算数减少378.39万元，下降6.88%。其中：基本支出4,959.66万元，项目支出164.42万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4171.32万元，支出决算为5124.08万元，完成年初预算的122.84%。其中：

（一）教育支出（205）普通教育（20502）学前教育（2050201）。年初预算为130.42万元，支出决算为351.81万元，完成年初预算的269.75%。主要原因：2024年初预算时合并在教育类支出，为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于学前教育事业基支出。

（二）教育支出（205）普通教育（20502）小学教育（2050202）。年初预算为2771.95万元，支出决算为3785.48万元，完成年初预算的136.56%。主要原因是：为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。

（三）社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）事业单位离退休（2080502）。年初预算为87.63万元，支出决算为42.18万元，完成年初预算的48.13%。主要原因是：2024年初预算时合并在教育类支出，没有区分社会保障和就业支出类，为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于教育事业退休教师医疗支出。

（四）社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）。年初预算为378.02万元，支出决算为372.18万元，完成年初预算的98.46%。2024年初预算时合并在教育类支出，没有区分社会保障和就业支出类，为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于教育事业在职教师基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080506）。年初预算为219.08万元，支出决算为130.46万元，完成年初预算的59.55%。2024年初预算时合并在教育类支出，没有区分社会保障和就业支出类，为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于教育事业在职教师职业年金支出。

（六）社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（20899）其他社会保障和就业支出（2089999）。年初预算为18.71万元，支出决算为4.68万元，完成年初预算的25.01%。主要原因是：2024年初预算时合并在教育类支出，没有区分社会保障和就业支出类，为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于教育事业在职教师其他社会保障和就业支出。

（七）卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）。年初预算为184.29万元，支出决算为121.04万元，完成年初预算的65.68%。主要原因是：2024年初预算时合并在教育类支出，没有区分卫生健康支出类。为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于教育事业在职教师事业医疗支出。

（八）卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101199）。年初预算为1.96万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的100%。主要原因是：为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。

（九）住房保障支出(221)住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）。年初预算为379.27万元，支出决算为314.30万元，完成年初预算的82.87%。主要原因是：2024年预算没有区分住房保障支出类。为规范使用一般公共预算支出功能分类科目，年中按实际支出内容调整功能科目。主要用于教育事业在职住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4,959.66 万元，其中：人员经费4,292.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费666.97万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3,845.16万元，完成年初预算的103.70%。预决算差异的主要原因：2024年补发教育系统在职教师历年年增量绩效工资。

（二）商品和服务支出611.28万元，完成年初预算的308.35%。预决算差异的主要原因：城乡义务教育补助经费中央资金公用经费和自治区资金公用经费没有编制年初预算。

（三）对个人和家庭的补助支出447.52万元，完成年初预算的7378.61%。预决算差异主要原因：本年度教师增加导致对个人和家庭的补助支出增加。

（四）资本性支出55.7万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：本年度资本性支出没有编制年初预算，资本性支出主要用于采购电子白板以及电脑设备。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度政府性基金支出4.23万元，较2023年度决算数增加4.23万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出4.23万元。

本单位2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）其他支出（229）彩票公益金安排的支出（22960）用于教育事业的彩票公益金支出（2296004）。年初预算为0万元，支出决算为4.23万元，完成年初预算的100%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县富禄苗族乡中心校2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年持平。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额80.84万元，其中：政府采购货物支出80.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见单位决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2024 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额80.84万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额80.84万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆，；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1305.92万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对22个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

城乡义务教育补助经费(中央资金)——营养膳食补助 项目自评综述：全年预算数382.81万元，执行数382.81万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。