第三部分：三江侗族自治县投资促进局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入160.35万元，其中本年收入160.35万元, 较2023年度决算数减少23万元，下降12.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入160.35万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少23万元，下降12.54%，主要原因是：2024年末财政支付收紧，未支付部分接待费、差旅费等，造成费用支出虚低。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%.

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%.

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0万元，增长0%.

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%.

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%.

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2024年度总支出160.35万元，其中本年支出160.35万元, 较2023年度决算数减少23万元，下降12.54%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）117.28万元：主要用于保障机关事业单位正常运转、支持单位履行职能、保障单位的项目支出需要。较2023年度决算数减少35.38万元，下降23.18%，主要原因是：2024年末财政支付收紧，未支付部分接待费、差旅费等，造成费用支出虚低。

2.社会保障和就业支出（类）20.51万元：主要用于行政事业单位养老支出。较2023年度决算数增加5.08万元，增长32.92%，主要原因是：2024年9月份增加一名在职人员以及发放2023年10月-12月退休生活补贴、退休物业补贴、退休独生子女补贴等。

3.卫生健康支出（类）8.68万元：主要用于行政事业单位医疗。较2023年度决算数增加0.03万元，增长0.34%，主要原因是：2024年9月份增加一名在职人员。

4.住房保障支出（类）13.88万元：住房改革支出。较2023年度决算数增加7.26万元，增长109.66%，主要原因：2024年公积金基数变动，故住公积金费用有所增加。

5.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加0元，增长0%。

6.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0元，增长0%。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出160.35万元，较2023年度决算数减少23万元，下降12.54%。其中：基本支出143.37万元，项目支出16.98万元。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为124.98万元，支出决算为160.35万元，完成年初预算的128.30%。其中：

（一）一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为124.98万元，支出决算为117.28万元，完成年初预算的93.83%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年末财政支付收紧，未支付部分办公费、差旅费等，造成费用支出虚低。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算8.53万元，支出决算为12.55万元，完成年初预算的147.13%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年年中有人员增加以及我单位财务人员在编制“二上”预算时，未按《三江县2024年在职在编人员社保缴存基数核定》来更新“二上”数据，因而“二上”未能生成准确的预算数据，故导致养老保险缴费支出相应增加。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为4.26万元，支出决算为6.28万元，完成年初预算的147.42%。决算数大于预算数的主要原因是：2024年年中有人员增加以及我单位财务人员在编制“二上”预算时，未按《三江县2024年在职在编人员社保缴存基数核定》来更新“二上”数据，因而“二上”未能生成准确的预算数据，故导致职业年金缴费支出相应增加。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为3.14万元，支出决算为1.68万元，完成年初预算的53.50%。决算数小于预算数的主要原因是：2024年末国库支付收紧，未能及时支付事业单位离退休费，造成经费支出虚低。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.96万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：支付9-11月在职人员基本医疗保险。

（六） 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为4.16万元，支出决算为4.16万元，完成年初预算的100%。

（七） 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.98万元，支出决算为2.56万元，完成年初预算的64.32%。决算数小于预算数的主要原因是：因财政支付原因，年末医保缴费未完成支付。

（八） 住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为10.46万元，支出决算为13.88万元，完成年初预算的132.70%。决算数大预算数的主要原因是：2024年年中有人员增加以及我单位财务人员在编制“二上”预算时，未按《三江县2024年在职在编人员公积金缴存基数核定表》来更新“二上”数据，因而“二上”未能生成准确的预算数据，故导致公积金缴费支出相应增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出143.37万元，其中：人员经费134.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 .....其他对个人和家庭的补助等；公用经费9.11万元，主要包括：办公费、印刷费......其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出132.15万元，完成年初预算的154.04%。主要原因是：9月份增加一名在职人员。

（二）商品和服务支出9.11万元，完成年初预算的58.77%。2024年末财政支付收紧，未支付部分办公费、差旅费，造成费用支出虚低。

（三）对个人和家庭的补助2.11万元，完成年初预算的57.02%。主要原因是2024年末财政支付收紧，未支付部分医疗费补助、生活补助，造成费用支出虚低。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县投资促进局2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县投资促进局2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为10万元，支出决算为5.80万元，完成预算的58%，比上年增减1.32万元，主要原因是：招商任务重，加大宣传力度，吸引更多有意来三江投资客商来访，故接待费等支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算5.80万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是未安排出国组团。全年使用财政拨款安排三江侗族自治县投资促进局机关、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无开支。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是没有公务用车购置支出。购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是没有公务用车运行费支出。

2024年，三江侗族自治县投资促进局、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为10万元，支出决算为5.80万元，完成预算的58%， 比上年增加1.32万元，原因是：招商任务重，加大宣传力度，吸引更多有意来三江投资客商来访，故接待费等支出增加。国内公务接待批次200次，人次600次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出9.11万元，比年初预算数减少6.39万元，降低41.22%。主要原因是：财政支付收紧，部分费用未支出，比2023年减少7.06万元，降低43.66 %。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，落实过紧日子要求压减办公支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金23.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好，预算支出绩效目标基本实现。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，部门整体支出绩效目标总体完成情况良好，预算支出绩效目标基本实现。

共组织对“招商综合业务工作经费”等2个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出23.6万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本年度预算资金执行率较低，预算支出绩效目标基本实现。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对2个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

招商综合业务工作经费项目自评综述：全年预算数20万元，执行数13.38万元，执行率为66.88%，自评得分为96.69分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因发现的主要问题及原因项目绩效目标存在细化不够、指标不清晰、可衡量性差的问题。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。