第三部分：三江侗族自治县工商业联合会24年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入65.35万元，其中本年收入65.35万元, 较2023年度决算数减少7.13 万元，下降9.84%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入65.35万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少7.13 万元，下降9.84%，主要原因是：在职人员2至12月物业、交通、生活补贴，退休人员2至12月生活补贴，7至12月公务员医疗补助未支付。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0 万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门位2024年度总支出65.35万元，其中本年支出65.35万元, 较2023年度决算数减少7.13万元，下降9.84%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）42.77万元：主要用于行政运行、机关服务，较2023年度决算数减少1.39万元，下降24.53%，主要原因是：在职人员2至12月物业、交通、生活补贴、伙食补贴，8-12月代理记账费用，退休人员2至12月生活补贴，7至12月公务员医疗补助未支付。

2.社会保障和就业支出（类）12.68万元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加3.96万元，增长45.44%，主要原因是：增加退休人员职业年金纪实。

3.卫生健康支出（类）3.92万元：主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助。较2023年度决算数减少0.64万元，下降14.11%，主要原因是：8-12月公务员医疗补助未支付。

4.住房保障支出（类）5.99万元：主要用于住房公积金。较2023年度决算数增加3.45万元，增长136.58%，主要原因是：行政在职人员公积金基数调增。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决持平，无增减变动。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出65.35万元，较2023年度决算数减少7.13万元，下降9.84%。其中：基本支出62.88万元，项目支出2.47万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为69.97万元，支出决算为65.35万元，完成年初预算的93.40%。其中：

（一）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款） 行政运行（项）。年初预算为42.23万元，支出决算为42.77万元，完成年初预算的101.26%。主要用于人员经费、公用经费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）。年初预算为5.09万元，支出决算为2.71万元，完成年初预算的53.25%。主要原因是退休人员3-12月生活补贴未发放。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4.69万元，支出决算为4.69万元，完成年初预算的100%。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.36万元，支出决算为5.07万元，完成年初预算的216.03%。主要原因是增加退休人员职业年金纪实。

（五）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0.5万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的41.67%。主要原因是退休人员2-12月荣誉加发补贴未支付。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为2.29万元，支出决算为2.29万元，完成年初预算的100%。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.31万元，支出决算为1.63万元，完成年初预算的49.15%。主要原因是公务员7-12月医疗补助未支付。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为9.51万元，支出决算为5.99万元，完成年初预算的62.95%。主要原因是年初编制预算时，填报基数存在偏差，导致预算部分未使用。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出62.88万元，其中：人员经费57.30万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助等等；公用经费5.59万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出53.05元，完成年初预算的105.32%。决算大于预算数主要原因是：支付2023年公务员年度考核奖励和2021年度聘用人员绩效奖励。

（二）商品和服务支出5.59元，完成年初预算的71.35%。决算少于预算数主要原因是：落实过紧日子要求压减 少支出。

（三）对个人和家庭的补助4.25元，完成年初预算的43.46 %。决算少于预算数主要原因是：退休人员2024年2至12月生活、物业补贴、荣誉加发补贴未发放。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县工商业联合会2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县工商业联合会2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.21万元，支出决算为0.11 万元，完成预算的52.38%，比上年增减少0.048万元，主要原因是落实过紧日子要求压减 少支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0 万元，公务接待费支出决算0.11万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年持平。全年使用财政拨款安排三江侗族自治县工商业联合会出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次：

（二）公务用车购置及运行费支出预算0万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年持平。

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年持平。2024年，三江侗族自治县工商业联合会开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.21万元，支出决算为0.11 万元，完成预算的52.38%， 比上年增减少0.048万元，原因是落实过紧日子要求压减少支出。国内公务接待批次2次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出5.59万元，比年初预算数减少2.24万元，降低28.65%。主要原因是：落实过紧日子要求压减少支出，比2023年减少1.69万元，降低23.26%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少 、项目经费未支出、落实过紧日子要求压减少支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，2024年度已基本达成预期目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2024年度已基本达成预期目标。

共组织对“万企兴万村工作经费”等3个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出3.29万元，政府性基金预算支0万元。从评价情况来看，2024年度已基本达成预期目标。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对3个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

工商联综合工作经费项目自评综述：全年预算数1.00万元，执行数0.6万元，执行率为59.9%，自评得分为95.99分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是部分预算资金的使用完成率不高；二是填报项目绩效目标不够细化分解、量化。下一步改进措施：一是严格执行《预算法》，健全预算绩效管理运行机制，执行全面预算管理，对项目资金的预算投入、使用进行定期分析，加强管理，确保全年预算执行率达到90%以上；二是加强财务的事前预算工作，强化事中经费审核，保证事后决算的准确、完整。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指三江侗族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入三江侗族自治县财政预决算管理的“三公”经费，是指三江侗族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。