第三部分：三江侗族自治县工商业联合会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入601,989.26元，其中本年收入601,989.26元, 较2021年度决算数减少80,145.66元，下降11.75%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入601,989.26元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少80,145.66元，下降11.75%，主要原因是：行政在职人员社保、职业年金、公积金基数减少，项目预算减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2022年度总支出601,989.26元，其中本年支出601,989.26元, 较2021年度决算数减少80,145.66元，下降11.75%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）446,973.56元：主要用于行政运行、机关服务。较2021年度决算数减少59,202.84元，下降11.70%，主要原因是：21年发放绩效补贴。

2.社会保障和就业支出（类）86,771.87元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。较2021年度决算数增加2,555.80元，增长3.03%，主要原因是：补发2021年11-12月退休人员荣誉加发补贴、物业补贴、生活补贴、补缴2021年12月职工职业年金。

3.卫生健康支出（类）42,275.83元：主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助。较2021年度决算数减少3,467.62元，下降7.58%，主要原因是：行政在职人员医疗保险费基数减少。

4.住房保障支出（类）25,968.00元：主要用于公积金基数减少。较2021年度决算数减少20031.00元，下降43.55%，主要原因是：行政在职人员公积金基数减少。

5.结余分配0元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出480,897.81元，较2021年度决算数减少169,689.91元，下降33.52%。其中：基本支出461,897.81元，项目支出19000.00元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为480,897.81元，支出决算为601,989.26元，完成年初预算的125.18%。其中：

（一）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款） 行政运行（项）。年初预算为317,486.49元，支出决算为393,449.56元，完成年初预算的123.93%。主要用于人员经费、公用经费支出。

（二）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款） 机关服务（项）。年初预算为19,000.00元，支出决算为53,524.00元，完成年初预算的281.71%。主要用于追加三江县工商联换届工作经费、召开三江县工商业联合会（商会）第八次代表会议。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 行政单位离退休（项）。年初预算为26,160.00元，支出决算为30,700.00元，完成年初预算的117.35%。主要原因新增一名退休人员、补发2021年11-12月退休人员荣誉加发补贴、物业补贴、生活补贴。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为32,796.32元，支出决算为32,290.12元，完成年初预算的98.46%。主要原因2022年11、12月养老保险未支付。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为16,398.16元，支出决算为18,793.35元，完成年初预算的114.61%。主要原因补缴2021年12月职业年金。

（六）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为4,988.40元，支出决算为4,988.40元，完成年初预算的100%。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为15,988.21元，支出决算为18,792.84元，完成年初预算的117.54%。主要用于新增一名退休人员，单位退休人员一次性大额医疗费增加。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为23,482.99元，支出决算为23,482.99元，完成年初预算的100%。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为24,597.24元，支出决算为25,968.00元，完成年初预算的105.57%。主要用于付2022年1-3月住房公积金基数未调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出54,8465.26元，其中：人员经费42,6459.93元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助等；公用经费122005.33元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出372446.18元，完成年初预算的119.38 %。决算大于预算数主要原因是：工资调增。

（二）商品和服务支出112095.33元，完成年初预算的114.33%。决算大于预算数主要原因是：追加三江县工商联换届工作经费、追加工商联工作经费

（三）对个人和家庭的补助54013.75元，完成年初预算的114.33 %。决算大于预算数主要原因是：新增一名退休人员。

（四）资本性支出9910.00元，完成年初预算的100 %。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

三江侗族自治县工商业联合会2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

三江侗族自治县工商业联合会2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2100.00元，支出决算为1787.00元，完成预算的85.10%，比上年增加391.00元，主要原因是新增接待柳州市工商联考察组到三江对主席提名人员进行考察。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0元，公务接待费支出决算1787.00元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，比上年持平。全年使用财政拨款安排0 （委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0 人次）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0元，支出决算为0元。其中：

公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，比上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，比上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年三江侗族自治县工商业联合会 0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0元，平均每辆0元。

（三）公务接待费支出预算为2100.00元，支出决算为1787.00元，完成预算的85.10%， 比上年增加391.00元，原因是新增接待柳州市工商联考察组到三江对主席提名人员进行考察。国内公务接待批次3次，人次13次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：接待中国民营文化产业商会一次、接待柳州市工商联考察组一次、接待柳州市工商联到三江县开展“万企兴万村”行动观点、行动实验项目实地核验工作接待费一次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出122,005.33元，比年初预算数增加19,325.79元，增长18.82%。主要原因是：补发在职2021年12月绩效、2021年8-12月物业补贴、交通补贴、移动通讯补贴，比2021年增加49,568.12元，增长68.43 %。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、召开三江县“万企兴万村”行动启动大会。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额9910.00元，其中：政府采购货物支出9910.00元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额9910.00元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50元 以上通用设备0台（套），单价100 元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金55,854.00 元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，2022年度已基本达成预期目标。

组织部门整体支出绩效自评，其中，涉及一般公共预算支出594,319.26元，政府性基金预算支出0元。从评价情况来看，我部门根据职能设置年初绩效，部分活动、会议因客观条件取消，整体按原计划实施，达到了预期绩效目标，自评结果为“一等”，市财政局评价等级为“一等”。

部门评价情况。共组织对“工商联综合工作经费”等3 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出594,319.26元，政府性基金预算支出0元。从评价情况来看，2022年度已基本达成预期目标。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额19,000.00元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

工商联综合工作经费项目自评综述：全年预算数19,000.00元，执行数18,675.00元，执行率为98.29%，自评得分为99.83 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。部门整体支出自评得分为98.16分，全年预算数480,897.81元，执行数601,989.26元，执行率为88.16%，自评得分为98.16 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是部分预算资金的使用完成率不高；二是填报项目绩效目标不够细化分解、量化。下一步改进措施：一是严格执行《预算法》，健全预算绩效管理运行机制，执行全面预算管理，对项目资金的预算投入、使用进行定期分析，加强管理，确保全年预算执行率达到90%以上；二是加强财务的事前预算工作，强化事中经费审核，保证事后决算的准确、完整。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。