第三部分：柳州市三江生态环境局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入4982500.00元，其中本年收入4982500.00元, 较2021年度决算数增加1927907.69元，增长63.12%。收入具体情况如下。

一般公共预算财政拨款收入4982500.00元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1927907.69元，增长63.12%，主要原因是：本年度上级安排转移支付项目资金三江县2022年农村环境综合整治项目4900000元，较上年度有增加。

（二）本部门2022年度总支出4982500.00元，其中本年支出4982500.00元, 较2021年度决算数增加1927907.69元，增长63.12%。支出具体情况如下：

节能环保（类）支出4982500.00元：主要用于三江县2022年农村环境综合整治项目和开展秸秆禁烧宣传工作。较2021年度决算数增加3930970.50元，增长373.83%，主要原因是：2022年度上级安排转移支付项目资金三江县2022年农村环境综合整治项目4900000元，2021年度该类支出仅有县本级项目资金。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出4982500.00元，较2021年度决算数增加1927907.69元，增长63.12%。其中：基本支出1500.00元，项目支出4981000.00元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1000000.00元，支出决算为4982500.00元，完成年初预算的498.25%。其中：

（一）节能环保（类）污染防治（款）大气（项）。年初预算为0元，支出决算为81000.00元，完成年初预算的100%。差异原因为年中下达上级转移支付资金2021年自治区农作物秸秆禁烧奖补资金81000.00元。

（二）节能环保（类）污染防治（款）水体（项）。年初预算为0元，支出决算为4900000.00元，完成年初预算的100%。差异主要原因年中下达上级转移支付资金三江县2022年农村环境综合整治项目资金4900000.00元。

（三）节能环保（类）自然生态保护（款） 生态保护（项）。年初预算为0元，支出决算为1500.00元，完成年初预算的100%。差异原因为年中追加公务员年度考核优秀奖金1500.00元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1500.00元，其中：人员经费1500.00元，主要奖金。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1500.00元，完成年初预算的100 %。年初预算为0，差异原因为由于机构改革，人员全部上划市级，由市级承担经费，年初无基本支出预算，年中追加公务员年度考核优秀奖金1500.00元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市三江生态环境局2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市三江生态环境局2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，比上年减少1135.00元，主要原因是机构改革，人员全部上划市级，县本级无“三公”经费预算。其中：因公出国（境）费支出决算0元，公务用车购置及运行费支出决算0元，公务接待费支出决算0元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0元，支出决算为0元。其中：

公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，与上年持平。

公务用车运行费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，与上年持平。2022年，柳州市三江生态环境局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0元，平均每辆0元。

（三）公务接待费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的100%，比上年减少1135.00元，原因是机构改革，人员全部上划市级，县本级无“三公”经费预算。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出0元，与年初预算相同。比2021年减少20369.89元，降低100 %。主要原因是：由于机构改革，人员全部上划市级，县本级无基本支出预算。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50元以上通用设备0台（套），单价100 元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金8032000.00元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，三个项目均为一等，但仍有扣分情况，扣分的主要原因为国库库款紧张，预算资金未获得实际支出，预算执行进度指标得分较低。

组织部门整体支出绩效自评，其中，涉及一般公共预算支出8032000.00元。从评价情况来看，部门整体工作完成较好，但仍有扣分情况，扣分的原因主要是国库库款紧张，预算资金未获得实际支出，预算执行进度指标得分较低。

部门评价情况。共组织对“国家重点生态功能区县域生态环境质量监测评价与考核工作经费”、“2022年秸秆禁烧奖补资金”、“三江县2022年农村环境综合整治项目”等3个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出8032000.00元。从评价情况来看，三个项目均为一等，但仍有扣分情况，扣分的主要原因为国库库款紧张，预算资金未获得实际支出，预算执行进度指标得分较低。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对3个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额8032000.00元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

三江县2022年农村环境综合整治项目自评综述：全年预算数7000000.00元，执行数4900000.00元，执行率为70%，自评得分为95分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是前期工作耗时较久，影响工程进度；二是资金支付进度滞后，预算资金执行进度有待提高。下一步改进措施：一是严格按照预算批复，有序推进项目开展，确保项目早落地、早见效；二是合理安排资金支付，提高预算资金执行进度。

 第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。