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三江侗族自治县财政局2019年部门预算及 “三公”经费预算公开说明

  • 发布时间:2019-02-12 16:10
  • 文章来源:县财政局

三江侗族自治县财政局2019年部门预算及

“三公”经费预算公开说明

 

第一部分:三江侗族自治县财政局概况

一、主要职能和工作目标

二、机构设置及人员情况

第二部分:三江侗族自治县财政局2019年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算支出表(分经济科目)

七、一般公共预算基本支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

 

第三部分:三江侗族自治县财政局2019年部门预算情况说明

 

第四部分:名词解释

 

第一部分:三江侗族自治县财政局概况

一、主要职能和工作目标

(一)基本职能。

1.调整职责

①将契税、耕地占用税征收管理及涉税案件稽查的职责划入县地方税务局。

②改革完善 预算管理。深化预算制度改革、坚持依法理财、提高预算管理的科学化和细化水平。

③根据自治区对下财政体制的规定,健全我县财力与事权相匹配的体制,完善财政分配政策,增强基层政府提供公共服务的能力。

2.主要职责

①贯彻国家、自治区、市财政、税收的方针政策及其他有关政策,拟订全县财税发展、规划方案和全县财政分配方案,参与制定本县各项经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议,并组织实施。

②依法依规提出全县财政、预算、税收、财务、会计、国有资产评估登记及处置管理等规范性文件立项的建议,根据自治县人民政府委托起草有关规范性文件草案。

③承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受自治县人民政府委托,向自治县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况,向自治县人大常委会报告财政预算调整和财政决算事项。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

④组织协调完成全县年度税收收入任务,负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案、管理财政票据。负责彩票市场监管。

⑤根据国家法律法规规定,组织制定国库管理制度,负责国库资金监管工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

⑥负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度,管理县本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

⑦制定国有资本经营预算的制度和办法,编制国有资本经营预决算草案,负责县本级企业国有资本收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产, 参与拟订企业国有资产管理相关制度。

⑧负责全县政府性投资项目资金的监督管理,参与拟订基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

⑨会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案,规范社会保障和就业支出,强化社会保险基金财政监管工作。

⑩拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。监督管理本级政府外债。

负责全县行政、事业单位、国有企业小汽车定编申报、审批管理工作。

负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

负责全县行政事业人员工资统一发放工作。

监督检查全县财税法规、政策的执行情况,反映和解决财政收支管理中的重大问题。

承办自治县人民政府交办的其他事项。

对政府投资的项目进行预算和结算评审,主要对政府投资项目进行财政评审和结算审核。

(二)2019年工作目标。

1. 组织完成全县财政收入年初预算4.5亿元。

2. 提高财政收入质量,税收收入占财政收入的比重比上年有所提高。

3. 发挥职能作用,千方百计争取上级各项补助资金,确保全县社会稳定和推动经济发展。除加快经济发展、推进工业化和招商引资、努力培植财源外,认真学习财政政策,从专项补助、转移支付、财政体制入手,积极向上争取政策、资金支持,增加可用财力,为全县事业和经济发展提供财力保障。

4. 深化部门预算管理,全面编制执行行政事业单位部门预算。

5. 深化政府采购制度改革,编制政府采购预算和政府采购目录,规范政府采购操作程序,扩大政府采购规模。

6. 落实收支两条线管理的规定,抓好收缴、罚缴分离,按上级规定将执收、执罚单位的行政事业性收费和国有资产经营收益、罚没收入实行“收支脱钩”。

7. 全面实施国库集中支付单位,实行双轨运行。

8. 进一步清理规范公务员津贴补贴工作,并配合有关部门开展事业单位绩效工资改革。

9. 负责财政、税收收入增长速度、人均地方财政收入、各项事业投入、法定支出增长和专项支出保障机制等指标的监控。

二、机构设置及人员情况

)机构设置

1. 机构设置情况:县财政局是主管全县财政收支、财税工作、国有资本金、债务管理、财务会计基础工作、财政投资评审等工作的综合管理经济部门,属财政全额拨款行政单位。内设职能股室十四个:办公室(含科级、副科级非领导17人)、人教股(1人)、国库股(5人)、国库支付中心(3人)、行政政法股(2人)、教科文股(2人)、社会保障股(3人)、预算股(5人)、农财股(4人),综合股(1人)、企业股(2人)、农税股(3人)、稽查股(3人)、经建股(2人)、政府采购中心(3人)、会管股(1人)、函授站(1人)、债务股(1人)、农发办(4)、金融办(3人)、评审办(6人)本单位人员编制数为68人。

编制现状及人员构成。

1. 单位编制情况。人员编制68人。其中:公务员(行政)32人、参照公务员管理人员32人,参公工勤1人、事业人员3人。

2. 单位在职人员情况:实有在职68人。

①公务员28人。正科4人、副科7人,科员17人。

②事业参公人员38人,参公工勤1人,事业人员3人。

③离退休职工21人。退休公务员15人。退休工人3人、工人3人。

3. 其他人员情况。纪委派驻财政局纪检组2人。单位独生子女双职工9人,单位独生子女单职工2人,遗属人员(父母)1人

第二部分:三江侗族自治县财政局2019年部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算支出表(分经济科目)

七、一般公共预算基本支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

 

说明:上述报表详见附件。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分:三江侗族自治县财政局2019年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2019年部门预算总收入20384054.26元,比上年增加4162912.26元,增26%;总支出20384054.26元,比上年增加4162912.26元,增长26%。

二、部门收入预算情况说明

2019年部门预算总收入20384054.26元,明细如下:

1.一般公共预算拨款20384054.26元,比上年增加4162912.26元,上年增长26%。

1)经费拨款20109054.26元,同比增加4112912.26元,增长26%。

2)纳入一般公共预算管理的非税收入275000元,同比增加50000元,增长22%,其中:

① 行政事业性收费收入275000元,同比增加50000元,增长22%;

收入预算与上年增减变化的主要原因:

1.行政事业性收费收入增加的原因是:行政事业性收费票据成本增加

三、部门支出预算情况说明

2019年部门预算总支出20384054.26元,其中:基本支出10313182.26元,占支出总预算51%,同比增加10313182.26元,增长1.5%;项目支出10070872元,占支出总预算49%,同比增加4010082元,增长66%。

支出预算与上年的主要原因:

一是机关事业单位在职人员工资福利增加;二是部分公用经费提高标准;三是桂财党组[2018]18号文件,落实信息系统安全等级保护工作,国库支付中心需升级更换机房硬件设施,新增一次性购买设备项目。

四、财政拨款收支情况说明

2019年部门财政拨款预算总收入20384054.26元,比上年增加4162912.26元,增26%;财政拨款预算总支出20384054.26元,比上年增加4162912.26元,增26%。

五、一般公共预算支出情况说明

按支出功能分类科目划分,其中:

1.201类一般公共服务支出17625307.04元,占支出总预算86%,同比增加3982236.04元,增长29%。

2.208类社会保障和就业支出1139255.60元,占支出总预算5.6%,同比增加20801.60元,增长2 %。 

3. 210类卫生健康支出814493.46元,占支出总预算4.2%,同比增加58949.46元,增加8%。

4. 213类农林水支出15000元,占支出总预算0.1%,同比减少18000元,下降55%。

5. 221类住房保障支出789998.16元,占支出总预算4.1%,同比增加118925.16元,增长18 %。

六、一般公共预算支出表说明(分经济科目)

按支出结构分类划分,其中:

1. 基本支出预算10313182.26元,占支出预算51%,同比增加152830.26元,增长1.5%,其中 

(1)工资福利支出7862855.89元,占基本支出预算76%,同减少149242.11元下降2%;

(2)商品和服务支出2172385.56元,占基本支出预算21%,同比增加227360.56元,增长12%;

(3)对个人和家庭的补助支出277940.81元,占基本支出预算3%,同比增加74711.81元,增长37%。

2. 项目支出预算10070872元,占支出总预算49%,同比增加4010082元,增长66%。其中:

(1)经常性项目6945070元,占项目支出预算69%,同比增加1222280元,增长21%;

(2)一次性项目3125802元,占项目支出预算31%,同比增加278702元,增长825%

七、一般公共预算基本支出情况说明

1.人员经费8140796.70。其中:工资福利支出7862855.89元,对个人和家庭的补助支出277940.81

2.公用经费2172385.56。其中:商品和服务支出2172385.56元。

八、政府性基金预算情况说明

2019年本部门没有政府性基金收支业务,因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算说明

2019年本部门无国有资本经营预算安排的支出,因此没有相应的国有资本经营预算收支预算。

十、一般公共预算“三公”经费情况说明

(一)2019年“三公”经费支出预算35600元,与上年持平。其中:

1.因公出国(境)费用0元,与上年持平,年度没有因公出国(境)计划;

2.公务接待费36500,与上年持平。

3.公务用车运行维护费0元,与上年持平。

4.公务用车购置费0元,与上年持平,年度没有车辆采购计划

(二)会议费支出预算396080,同比减少480960元,下降55%。下降原因为:部分项目的会议费明细费用根据实际需要划分到培训费中。 

(三)培训费支出预算898740,同比增加498300元,增长124%。增长原因为:一是2019年国库股、债务股等股室新增经常性项目,新增系统项目多且培训涉及面较广;二是部分项目的会议费明细费用根据实际需要划分到培训费中。

十一、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费安排情况说明

2019年三江侗族自治县财政局共有1个行政机关,机关运行经费财政拨款预算2172385.56元,较上年预算增加227360.56元,增长12%。增减变动主要原因是部分公用经费的标准提高。

(二)政府采购预算安排情况说明

1.2019年政府采购预算290000元,同比增加145500元,增长101%。其中:一般公共预算资金290000元,同比增加145500元,增长101%。

2.按政府采购项目类型划分分散采购290000其中:货物类采购290000

(三)国有资产占用情况说明

截止2018年12月31日,本部门国有资产总额为2106万元,其中:流动资产506万元、固定资产1600万元。

1.固定资产期末数1600万元中,主要包括:房屋及构筑物(建筑面积)8231㎡,价值1015万元;通用设备455台,价值517万元;专用设备8台,价值10万元。

(四)重点项目预算绩效目标等情况说明 

  1.2019年编制部门整体支出绩效目标,涉及金额2038.41万元。


2. 2019年纳入预算绩效目标管理的项目4个,金额639.69万元。其中一般公共预算拨款支出639.69万元。具体项目如下:

1)财政预算、部门预算及中期财政规划培训、编制、评审工作经费项目,金额39.6万元;

2)财政局内部网络及设备升级改造项目,金额44.73万元;

3)三江县财政信息系统安全等级保护项目,金额175.36万元;

4)政府投资项目预结算审核费项目,金额380万元。

第四部分:名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

6.“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

7.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

131三江侗族自治县财政局2019年部门预算及“三公”经费预算公开情况表.xls



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